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2017銀行中級資格《公司信貸》知識點：公司信貸理論的發(fā)展
為了幫助參加2017年銀行職業(yè)資格（原銀行從業(yè)資格）考試的考生提高備考效果，正保會計網(wǎng)校精心整理了銀行中級職業(yè)資格《公司信貸》第一章公司信貸概述的相關(guān)知識點，希望各位考生能夠記牢每個易錯知識點，一舉拿下2017年銀行職業(yè)資格考試！
知識點：公司信貸理論的發(fā)展（掌握）
公司信貸理論發(fā)展經(jīng)歷了四個階段：真實票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論。
| 理論名稱 | 代表人物 | 主要觀點 | 簡要評價 |
| 真實票據(jù)理論 | 亞當(dāng)·斯密 | 銀行資金是來自商業(yè)流通的閑散資金，是臨時性存款，為確保流動性只能發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款。銀行不能發(fā)放不動產(chǎn)貸款、消費貸款和長期設(shè)備貸款等。 | 該理論是商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的支配性理論，但具有兩個方面的局限性：①銀行短期存款的沉淀、長期資金的增加，使銀行具備大量發(fā)放中長期貸款的能力，局限于短期貸款不利于經(jīng)濟的發(fā)展；②自償性貸款隨經(jīng)濟周期而決定信用量，會加大經(jīng)濟的波動。 |
| 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論 | 莫爾頓 | 銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要。 | 在這一理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴大，由于減少非盈利現(xiàn)金的持有，銀行效益得到提高。理論缺陷：①缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件；②在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，證券的大量拋售同樣造成銀行的巨額損失；③貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險；④對單個銀行來說是正確的東西，對于整個銀行系統(tǒng)來說卻未必完全正確。 |
| 預(yù)期收入理論 | 普羅克諾 | 貸款能否到期歸還，是以未來的收入為基礎(chǔ)的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸同樣能保持流動性和安全性。穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了。 | 該理論推動了中長期設(shè)備貸款、住房貸款、消費貸款的迅速發(fā)展，但由于收入預(yù)測與經(jīng)濟周期有密切關(guān)系，同時資產(chǎn)的膨脹和收縮也會影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此可能會增加銀行的信貸風(fēng)險。銀行危機一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍會越來越大。 |
| 超貨幣供給理論 | 主張銀行除了提供信貸產(chǎn)品的服務(wù)外，還要提供多樣化的服務(wù)，應(yīng)朝著全能化方向發(fā)展。 | 該理論推動了商業(yè)銀行資產(chǎn)經(jīng)營向深度和廣度發(fā)展的同時，商業(yè)銀行涉足新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和盲目擴大的規(guī)模也是當(dāng)前銀行風(fēng)險的一大根源，金融的證券化、國際化、表外化和電子化使金融風(fēng)險更多地以系統(tǒng)性風(fēng)險的方式出現(xiàn)，對世界經(jīng)濟的影響更為廣泛。 |
注：本文原創(chuàng)于正保會計網(wǎng)校（http://m.yinshua168.com.cn），轉(zhuǎn)載請注明出處！
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