金華農(nóng)信：理論為源實(shí)踐為基爭(zhēng)當(dāng)內(nèi)部審計(jì)“重要窗口”

近年來，浙江省農(nóng)信聯(lián)社金華辦事處以理論研究為基礎(chǔ)，以項(xiàng)目實(shí)踐為核心，以成果應(yīng)用為推手，通過做實(shí)做精項(xiàng)目、加快技術(shù)革新、精煉審計(jì)隊(duì)伍、強(qiáng)化宣傳提煉促進(jìn)內(nèi)審工作的高質(zhì)量發(fā)展，爭(zhēng)創(chuàng)“重要窗口”建設(shè)的金融標(biāo)兵，為建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化先行市貢獻(xiàn)審計(jì)力量。

一、立足項(xiàng)目實(shí)踐，鍛造審計(jì)精品

堅(jiān)持“讓利不讓市場(chǎng)、讓利不讓風(fēng)險(xiǎn)”，通過聚焦重大政策，緊密貼合業(yè)務(wù)開展支持鄉(xiāng)村振興、兩大轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)等重大政策執(zhí)行審計(jì)；聚焦重大風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)差異化審計(jì)和員工行為管理審計(jì)；聚焦重大權(quán)力，從管理視角深度開展高管人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，充分發(fā)揮審計(jì)促業(yè)務(wù)發(fā)展的職能。2020年，金華農(nóng)信全轄共組織完成審計(jì)項(xiàng)目269個(gè)，出具審計(jì)報(bào)告371份，提出審計(jì)整改意見2804條，提出風(fēng)險(xiǎn)提示或?qū)徲?jì)專報(bào)、通報(bào)51份；共修訂完善91項(xiàng)規(guī)章制度或操作流程。目前榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)集體7家，全省內(nèi)部審計(jì)優(yōu)秀項(xiàng)目8個(gè)、表彰項(xiàng)目9個(gè)，全市內(nèi)部審計(jì)優(yōu)秀項(xiàng)目5個(gè)、表彰項(xiàng)目4個(gè)。

二、創(chuàng)新技術(shù)手段，建設(shè)“智能審計(jì)”

制定并實(shí)施審計(jì)信息化建設(shè)“三年規(guī)劃”，以構(gòu)建“大內(nèi)控”監(jiān)督管理體系為抓手，搭建全市審計(jì)數(shù)據(jù)分析交流平臺(tái)，同時(shí)挖掘培養(yǎng)業(yè)務(wù)分析師和數(shù)據(jù)分析師“兩師”團(tuán)隊(duì)，實(shí)施信息化審計(jì)人員ABC等級(jí)考核，實(shí)現(xiàn)審計(jì)信息化水平的提升?！按髢?nèi)控”監(jiān)督管理體系理論研究成果獲“技術(shù)方法創(chuàng)新推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)高質(zhì)量發(fā)展”論文全國(guó)三等獎(jiǎng)、全省一等獎(jiǎng)及省農(nóng)信聯(lián)社優(yōu)秀課題。目前已培養(yǎng)會(huì)數(shù)據(jù)分析、懂SQL的審計(jì)信息化A崗人員25人，會(huì)模型分析的B崗人員51人，能熟練應(yīng)用系統(tǒng)的C崗人員達(dá)100%。

三、優(yōu)化隊(duì)伍管理，提升審計(jì)能力

以人為本，通過培養(yǎng)審計(jì)數(shù)據(jù)分析師、審計(jì)聯(lián)絡(luò)員“風(fēng)信子”、審計(jì)“蒲公英”講師三支隊(duì)伍，推行審計(jì)人員積分考核機(jī)制，落實(shí)“一人雙崗”跨崗學(xué)習(xí)交流機(jī)制，大力實(shí)施審計(jì)人員素質(zhì)提升工程，提升審計(jì)人員業(yè)務(wù)實(shí)踐能力。目前金華農(nóng)信全轄專職審計(jì)人員101名，占全體員工比例達(dá)2.11%；具備中級(jí)審計(jì)師、會(huì)計(jì)師等職稱人數(shù)占比為67%；擁有CIA25人、CISA5人；已培養(yǎng)全國(guó)內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者1名、全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者7名、全省內(nèi)部審計(jì)職業(yè)帶頭人3名、實(shí)務(wù)能手2名。

四、加強(qiáng)理論研究，深化成果應(yīng)用

立足審計(jì)實(shí)踐，加強(qiáng)理論研究，通過建立以一支“風(fēng)信子”隊(duì)伍為基礎(chǔ)，以理論研究成果優(yōu)秀評(píng)選會(huì)和“風(fēng)信子”團(tuán)隊(duì)培訓(xùn)會(huì)“兩個(gè)會(huì)議”為渠道，以信息交流、考核激勵(lì)和互薦互享“三項(xiàng)機(jī)制”為保障的審計(jì)理論研究及審計(jì)成果應(yīng)用體系，實(shí)現(xiàn)審計(jì)理論和實(shí)踐的相互轉(zhuǎn)化和相互提升。近年來金華農(nóng)信全轄共獲優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)論文、案例、經(jīng)驗(yàn)、報(bào)告、征文等獎(jiǎng)項(xiàng)80篇，其中全國(guó)級(jí)獎(jiǎng)項(xiàng)3篇、省級(jí)獎(jiǎng)項(xiàng)48篇，金華農(nóng)信參評(píng)獲獎(jiǎng)率達(dá)到60%，金華農(nóng)信獲獎(jiǎng)總數(shù)占浙江農(nóng)信獲獎(jiǎng)總數(shù)的五分之一。全轄共向外報(bào)送信息352篇，全國(guó)級(jí)刊物發(fā)表38篇，省級(jí)刊物發(fā)表55篇，市級(jí)刊物發(fā)表141篇。