新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
所有的費用都準予報銷？財務部趕快設置費用報銷標準！
企業(yè)的業(yè)務人員，出差比較多的人員，總會有比較多的費用需要報銷。其實一般的合理性支出，企業(yè)都是準予報銷的。但是總是會有一些員工不注重“細節(jié)”問題，比如報銷單據(jù)亂涂亂改；單據(jù)缺少領導簽名等等，財務部看到這些單據(jù)很是頭疼，那應該怎么解決呢？就是明確各類費用報銷的要求，制定一系列的準則。
相關企業(yè)可以從以下幾個方面入手制定標準：
1.辦公用品
（1）辦公用品由行政部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負責；
（2）各部門每月末向行政部提交下月辦公用品需求預算，行政部根據(jù)各部門需求及辦公用品庫存情況，編制下月辦公用品購置計劃，實際購置時填寫購置申請單報請批準。
2.交通費
（1）員工公出應搭乘公共交通工具，如需用車，應優(yōu)先申請公司行政用車，在無車可派或遇緊急情況下，經(jīng)部門領導批準，可以乘坐出租車；
（2）員工發(fā)生的合理的交通費可據(jù)實報銷。
3.差旅費
（1）員工出差前應填寫《出差審批單》，經(jīng)部門負責人批準；
（2）員工出差根據(jù)崗位級別分別乘坐火車標準為硬座、軟座、硬臥、軟臥，乘坐高鐵標準為一等座、二等座，乘坐飛機為經(jīng)濟艙、商務艙；
（3）員工出差根據(jù)崗位級別、出差城市分別適用住宿費報銷標準及餐費、交通補貼。
4.業(yè)務招待費
業(yè)務招待支出需在事前報公司總經(jīng)辦批準，并根據(jù)招待人數(shù)、招待人員級別控制招待支出標準。
5.通訊費
員工根據(jù)崗位級別每月報銷規(guī)定標準內(nèi)辦公通訊費用，如實際支出高于報銷標準，按報銷標準報銷，如實際支出低于報銷標準，按實際支出報銷。
6.培訓費
（1）培訓費由公司總經(jīng)辦統(tǒng)一管理；
（2）各部門應于季度末向總經(jīng)辦報送下季度培訓計劃及培訓費用支出，并按已批準的培訓計劃參加培訓，及時報銷培訓費用。
您對于費用報銷還有疑問嗎？不明白做賬流程？做賬報稅私教班第六季幫您解決！本季核心是升級了拓展技能模塊增加了不規(guī)范賬務處理、新個稅、匯算清繳課程；就業(yè)模塊新增加了三項就業(yè)技巧。報名入口>>
想學習更多財稅資訊、財經(jīng)法規(guī)、專家問答、能力測評、免費直播，可以查看正保會計網(wǎng)校會計實務頻道，點擊進入>>
實務學習指南
距6月報稅結(jié)束還有天
新用戶掃碼下載
京公網(wǎng)安備 11010802044457號