2002年度證券從業(yè)資格考試——證券發(fā)行與承銷（三）

　　三、判斷題（本大題共70小題，每小題0.5分，共35分）判斷以下各小題的對錯，并將答題卡上相應選項涂黑，正確的選A，錯誤的選B，全部選A或全部選B的本大題不得分。

　　131.股份有限公司的設立，須經(jīng)中國證監(jiān)會核準。

　　132.股份有限公司的經(jīng)理由股東大會聘任。

　　133.上市公司監(jiān)事有報酬請求權。

　　134.股份有限公司因公司合并或者并立需要解散的，可以解散。

　　135.公司法人財產(chǎn)的獨立性是公司作為獨立民事主體存在的基礎。

　　136.國有企業(yè)改組為股份有限公司，凈資產(chǎn)折股比例不得低于75%.

　　137.中介機構中-般以律師為牽頭召集人。

　　138.企業(yè)股份制改制進行資產(chǎn)評估時，由審計機構進行資產(chǎn)評估。

　　139.附錄是招股說明書不可分割的部分。

　　140.國家可以一定使用年限的國有土地使用權作價入股股份有限公司，形成的股份界定為國有法人股。

　　141.如果注冊會計師在審計過程中，無法對會計報表整體發(fā)表審計意見時，應當出具否定意見的報告。

　　142.如果中外會計師事務所的審計報告有差異，則在誨外上市的我國內地公司可任選其中之一的稅后可分配利潤作為股利分配的依據(jù)。

　　143.一般認為，股份有限公司的破產(chǎn)標準是"現(xiàn)金流量標準".

　　144.律師履行職責時應按照公認的業(yè)務標準和道德規(guī)范，對其出具的文件內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證。

　　145.證券專營機構取得的A股承銷業(yè)務資格證書通常在兩年內有效。

　　146.擬首次公開發(fā)行股票的公司進行改制時，須部分改制。

　　147.B股業(yè)務資格證書的有效期為自頒發(fā)之日起兩年以內。

　　148.證券投資基金成立后，即可在證券交易所上市。

　　149.證券專營機構承銷地方企業(yè)債券的，已承銷而尚未到期的企業(yè)債券總額不得高于其凈資產(chǎn)的80%.

　　150.上市公司確實需要改變可轉換公司債券募集資金用途的，經(jīng)股東大會批準即可。

　　151.中國證監(jiān)會的機構監(jiān)管部門負責主承銷商信譽考評的具體組織和協(xié)調工作。

　　152.證券公司應該根據(jù)不同的操作流程和作業(yè)標準，制定各項投資銀行業(yè)務的特點。

　　153.承銷商不得以提供透支、回扣等不正當手段誘使他人認購股票。

　　154.證券承銷業(yè)務的合規(guī)性、正常性和安全性是中國證監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重要內容。

　　155.具有分銷商資格的證券經(jīng)營機構以及其他經(jīng)有關部門認定的機構可以擔任首次公開發(fā)行股票的輔導機構。

　　156.公司作為股份有限公司發(fā)起人在計算其累計投資額占本公司凈資產(chǎn)比例時，接收以前被投資公司以利潤轉增的資本，其增加額也應計算在內。

　　157.首次公開發(fā)行股票時，具體接受輔導的對象包括公司的董事（包括獨立董事）、監(jiān)事、高級管理人員及持有5%以上股份的股東。

　　158.輔導工作結束至主承銷商推薦期間，如果輔導對象發(fā)生1/3以上的董事、監(jiān)事、高級管理人員變更，則應重新進行輔導。

　　159.申請首次公開發(fā)行股票的公司報送的申請文件應包括公開披露的文件和一切相關材料。

　　160.可轉換公司債券的具體轉股期限應由發(fā)行人根據(jù)轉債的存續(xù)期及公司財務情況確定。

　　161.招股說明書的有效期是6個月，自中國證監(jiān)會下發(fā)核準通知書之日起計算。

　　162.股份有限公司破產(chǎn)財產(chǎn)按以下順序清償：第一、公司所欠稅款；第二、公司債務；第三、清算費用、公司所欠職工工資和勞動保險費用。

　　163.若上市公司最近3年未有分紅派息，中國證監(jiān)會將不予核準其新股發(fā)行申請。

　　164.在上市公司新股發(fā)行的盡職調查中，主承銷商必須調查上市公司董事是否專職在公司工作。

　　165.在與儲蓄存款掛鉤發(fā)行方式下，承銷商要在規(guī)定期限內限量發(fā)售專項定期定額存單。

　　166.上市公司增發(fā)距前次發(fā)行的時間間隔應不少于一個完整的會計年度。

　　167.上市公司報送的新股發(fā)行申請文件都應該在指定網(wǎng)站披露。

　　168.可轉換公司債券發(fā)行申請人，應當向中國證監(jiān)會報送發(fā)行章程。

　　169.承銷商備案材料無須經(jīng)主承銷商承銷業(yè)務內核小組進行合規(guī)性審核。

　　170.承銷商備案材料的有關內容發(fā)生變化時，主承銷商應向中國證監(jiān)會補報備案。

　　171.發(fā)審委委員在審核上市公司新股發(fā)行申請時，應當關注上市公司未來是否具有可持續(xù)發(fā)展能力。

　　172.在通過發(fā)審會的公司獲準上市前，相關專業(yè)中介機構仍應繼續(xù)履行盡職調查義務。

　　173.在向二級市場投資者配售新殷的方式中，如果一投資者持有上市通股票市值15000元，可申購新股l500股。

　　174.股票發(fā)行中，對一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對機構投資者配售為同一次發(fā)行，須按同一價格進行。

　　175.超額配售選擇權的行使限額，應當不超過本次包銷數(shù)額的15%.

　　176.在市盈率既定的情況下，每股收益越高，發(fā)行價格也可以定得越高。

　　177.股份有限公司申請其股票上市交易，應該報經(jīng)中國證監(jiān)會核準。

　　178.擬上市公司的股東大會應就申請股票上市一事作出決議。

　　179.首次公募股票發(fā)行人申請股票上市時，應向證券文易所提交上市推薦人出具的上市推薦協(xié)議。

　　180.上市公司實施重大出售資產(chǎn)行為，應當與實際控制人和其關聯(lián)人之間不存在同業(yè)競爭。

　　181.可轉換公司債券的上市初費，為上市轉債總額的0.1‰，最高不超過3萬元。

　　182.上市推薦人應當在發(fā)行人發(fā)行完成當年年度報告公布后的一個月內，對發(fā)行人進行回訪。

　　183.開放式基金的設立募集期限不得超過3個月。設立募集期限自設立申請獲準之日起計算。

　　184.公司指定的負責信息披露事務的授權代表，不必包括董事會秘書。

　　185.發(fā)行人在海外經(jīng)營業(yè)務的，招股說明書應專門披露有關風險。

　　186.招股說明書應披露高級管理人員在最近三個會計年度內從發(fā)行人處領取收入的情況。

　　187.我國股份有限公司的會計制度經(jīng)過改革后，與國際會計準則已經(jīng)沒有差異。

　　188.境內公司發(fā)行外資股可以采用嚴格的招股說明書形式，也可以采取信息備忘錄形式。

　　189.發(fā)行人可在上市公告書中相互引證，對相關部分進行適當技術處理。

　　190.上市公司發(fā)行新股時，招股說明書應說明盈利預測所依據(jù)的各種假設是確定的。

　　191.一般情況下，在國際分銷實施前，整個承銷團及各國際分銷地區(qū)的認購率已基本明確。

　　192.債券發(fā)行價格是指債券投資者認購新發(fā)行的債券時實際支付的價格。

　　193.考慮到投資者網(wǎng)上瀏覽的效率，首次公募股票時，主承銷商須對招股說明書進行概括總結，然后在網(wǎng)上公布。

　　194.在發(fā)行期內已繳款但未售完及購買者提前兌取的憑證式國債，將轉為承銷商自己擁有。

　　195.如果國債承銷價格定價過高，投資者就會傾向于在二級市場上購買已流通的國債。

　　196.政策性金融債券的發(fā)行需經(jīng)中國人民銀行批準。

　　197.取得超額配售選擇權的主承銷商可在股票上市后一個月內，超額發(fā)售一定比例的股份。

　　198.尋求在香港主板上市的中國內地公司每發(fā)行100萬港元幣值的股票，獲配發(fā)股份的股東不少于3名。

　　199.廣義的兼并只包括吸收合并，而不包括新設合并與控等形式。

　　200.投資銀行從事并購業(yè)務的費用一般是在買賣成交之前預先收取。

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