2013中級金融專業(yè)復習筆記：我國的金融風險管理

　　經(jīng)濟師考試 我國的金融風險管理

　　(一)我國金融風險管理的演進與階段性特征

　　我國在20世紀80年代中期以后，開始關注和研究金融風險管理問題。最初的關注來源于人民幣匯率的幾次貶值所帶來的匯率風險問題。當時的主要舉措是中國銀行為客戶推出了代做不同外幣之間的遠期交易的中間業(yè)務。

　　進入20世紀90年代中期以后，伴隨我國經(jīng)濟金融改革的全面深化，各種金融風險逐步全面顯現(xiàn)和突出，在金融機構和一般企業(yè)層面逐步建立和強化了金融風險管理意識，開始著手構建金融風險管理的基本框架;從國家層面開始制訂和出臺有關金融風險監(jiān)管的法規(guī)，要求金融機構和企業(yè)加強風險管理，導入內(nèi)部控制的理念，建立內(nèi)部控制制度，建立資本充足率管理機制。

　　進入21世紀以來，我國不同層面、不同部門共同跟蹤國際上金融風險管理的最新進展，共同推進金融風險的定性分析和定量分析，按照“巴塞爾新資本協(xié)議”的要求導入銀行業(yè)和國有大中型企業(yè)全面風險管理體系的建設，按照全面風險管理理念推出新的風險監(jiān)管法規(guī)。

　　(二)我國金融風險管理的主要舉措

　　在金融風險管理的制度層面，我國做出了在金融機構和一般企業(yè)建立科學的公司治理結構的制度安排;在金融機構和一般企業(yè)組織結構的再造中要求有機融人風險管理組織體系的構建;做出了在金融機構和一般企業(yè)建立內(nèi)部控制制度的制度安排。

　　在金融風險管理的技術層面，主要舉措有：(1)在信用風險管理上，借鑒西方商業(yè)銀行的科學做法，結合我國實際，推出了貸款的五級分類和相應的不良資產(chǎn)管理機制;建立了綜合授信制度;建立了貸前、貸中和貸后管理的信用風險管理流程;建立了審貸分離的內(nèi)部控制機制;進行了國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的剝離和集中處置。(2)在市場風險管理上，對突出的匯率風險和投資風險加強了管理，通過創(chuàng)新，推出了遠期外匯交易、掉期和互換交易，正在醞釀推出股指期貨交易;金融監(jiān)管當局對金融機構的市場風險敞Ll提出了若干指標、比例性要求。(3)在操作風險管理上，集中推出了系統(tǒng)的內(nèi)部控制措施。(4)在其他風險管理上，從應急到系統(tǒng)思考，目前已經(jīng)推出了對合規(guī)風險的管理要求，更加關注國家風險管理技術的研究和應用。

　　在金融風險的量化管理中，注重引進西方國家先進的風險量化模型，并對引進的模型予以本土化，同時也注重獨立開發(fā)適合我國國情的風險量化模型;在“巴塞爾新資本協(xié)議”公布、以后，我國正在研究有關的信用風險、市場風險和操作風險量化模型在我國的應用。

　　在金融風險的監(jiān)管上，從中央銀行到各金融監(jiān)管機構，都非常注重制訂和實施有關風險監(jiān)管的法規(guī)和政策，從早期的重點關注違規(guī)監(jiān)管到現(xiàn)在的重點關注風險監(jiān)管，從要求和督促內(nèi)部控制制度建設到更加具體全面的分類風險監(jiān)管。

　　1. 金融風險管理的技術層面

　　(1)信用風險管理

　　(2)市場風險管理

　　(3)其他風險管理

　　2.金融風險的量化管理

　　3.金融風險的監(jiān)管