證券從業(yè)資格考試大綱（2012年版）：證券市場基礎知識

　　目的與要求

　　本部分內容包括股票、債券、證券投資基金等資本市場基礎工具的定義、性質、特征、分類；金融期權、金融期貨和可轉換證券等金融衍生工具的定義、特征、組成要素、分類；證券市場的產生、發(fā)展、結構、運行；證券經營機構的設立、主要業(yè)務、內部控制和風險控制指標管理；中國證券市場的法規(guī)體系、監(jiān)管構架以及從業(yè)人員的道德規(guī)范和資格管理等基礎知識。

　　通過本部分的學習，要求熟練掌握證券和證券市場的基礎知識、基本理論、主要法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范；掌握證券中介機構的主要業(yè)務和風險監(jiān)管。

　　第一章

　　證券市場概述掌握證券和有價證券定義、分類和特征；掌握證券市場的定義、特征、結構和基本功能。

　　掌握證券市場參與者的構成，包括證券發(fā)行人、證券投資人、證券市場中介機構、自律性組織及證券監(jiān)管機構；掌握證券發(fā)行主體及其發(fā)行目的；掌握機構投資者的主要類型及投資管理；掌握證券市場中介的含義和種類、證券市場自律性組織的構成；熟悉投資者的風險特征與投資適當性；熟悉證券交易所、證券業(yè)協(xié)會、證券登記結算機構、證券監(jiān)管機構的主要職責；了解個人投資者的含義。

　　熟悉證券市場產生的背景、歷史、國際證券市場的現狀和未來發(fā)展趨勢；了解美國次貸危機爆發(fā)后全球證券市場出現的新趨勢；了解次貸危機以來國際金融監(jiān)管的主要變化；掌握新中國證券市場歷史發(fā)展階段和對外開放的內容；熟悉《關于推進資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》（“國九條”）的主要內容；了解資本主義發(fā)展初期和中國解放前的證券市場；了解我國證券業(yè)在加入WTO后對外開放的內容。

　　第二章

　　股票掌握股票的定義、性質、特征和分類；熟悉普通股票與優(yōu)先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無面額股票的區(qū)別和特征；掌握股利政策、股份變動等與股票相關的資本管理概念。

　　熟悉股票票面價值、賬面價值、清算價值、內在價值的不同含義與聯(lián)系；掌握股票的理論價格與市場價格的含義及引起股票價格變動的直接原因；掌握影響股票價格變動的基本因素，熟悉影響股票價格變動的其他因素。

　　掌握普通股票股東的權利和義務；掌握公司利潤分配順序、股利分配條件、原則和剩余資產分配條件、順序；熟悉股東重大決策參與權、資產收益權、剩余資產分配權、優(yōu)先認股權等概念；了解累積投票制和表決權的代理行使制度。

　　熟悉優(yōu)先股的定義、特征；了解發(fā)行或投資優(yōu)先股的意義；了解優(yōu)先股票的分類及各種優(yōu)先股票的含義。

　　掌握我國按投資主體性質分類的各種股份的概念；掌握國家股、法人股、社會公眾股、外資股的含義；掌握我國股票按流通受限與否的分類及含義；熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念。

　　熟悉我國股權分置改革的情況。

　　第三章

　　債券掌握債券的定義、票面要素、特征、分類；熟悉債券與股票的異同點；熟悉債券的基本性質與影響債券期限和利率的主要因素；熟悉各類債券的概念與特點。

　　掌握政府債券的定義、性質和特征；掌握中央政府債券的分類；熟悉我國國債的發(fā)行概況、我國國債的品種、特點和區(qū)別；熟悉地方債券的發(fā)行主體、分類方法以及我國地方政府債券的發(fā)行情況；熟悉各種國債的概念；了解我國特別國債、長期建設國債、政府支持機構債券、政府支持債券的發(fā)行目的和發(fā)行情況。

　　掌握金融債券、公司債券和企業(yè)債券的定義和分類；掌握我國金融債券的管理規(guī)定；熟悉我國金融債券的品種和發(fā)行概況；熟悉中央銀行票據的性質和作用；熟悉各種公司債券的含義；熟悉我國企業(yè)債的管理規(guī)定；了解我國企業(yè)債的發(fā)展階段；熟悉我國企業(yè)債的品種和管理規(guī)定；了解我國非公開定向發(fā)行債券的有關規(guī)定；掌握我國公司債的管理規(guī)定；熟悉我國公司債券和企業(yè)債券的區(qū)別；熟悉可交換債券與可轉換債券的不同；了解我國可轉換公司債券、可分離交易的可轉換公司債券和可交換公司債券的管理規(guī)定。

　　掌握國際債券的定義、特征和分類；掌握外國債券和歐洲債券的概念、特點；了解我國國際債券的發(fā)行概況；了解國際開發(fā)機構人民幣債券的發(fā)行管理規(guī)定；了解亞洲債券市場。

　　第四章

　　證券投資基金掌握證券投資基金的定義和特征；掌握基金與股票、債券的區(qū)別；熟悉基金的作用；熟悉我國證券投資基金的發(fā)展概況；熟悉證券投資基金的分類方法；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別；掌握貨幣市場基金管理內容；熟悉各類基金的含義；掌握交易所交易的開放式基金的概念、特點；了解ETF和LOF的異同。

　　熟悉基金份額持有人的權利與義務；掌握基金管理人的概念、資格、職責、更換條件、業(yè)務范圍；掌握基金托管人的概念、條件、職責、更換條件；熟悉基金當事人之間的關系。

　　熟悉基金的管理費、托管費、交易費、運作費、銷售服務費的含義和提取規(guī)定。

　　掌握基金資產凈值的含義；熟悉基金資產估值的概念及估值的基本原則。

　　熟悉基金收入的來源、利潤分配方式與分配原則；掌握基金的投資風險；了解基金的信息披露要求。

　　掌握基金的投資范圍與投資限制。

　　第五章

　　金融衍生工具掌握金融衍生工具的概念、基本特征、伴隨的風險；掌握金融衍生工具的分類；了解金融衍生工具的產生和發(fā)展；熟悉金融衍生工具的發(fā)展動因、發(fā)展現狀和發(fā)展趨勢。

　　掌握現貨、遠期、期貨交易的定義、基本特征和主要區(qū)別；掌握金融遠期合約的概念、類型；了解現階段我國銀行間債券市場遠期交易、遠期利率協(xié)議、外匯遠期交易以及境外人民幣NDF的基本情況。

　　掌握金融期貨、金融期貨合約的定義；熟悉金融期貨交易與金融現貨交易及遠期交易的區(qū)別；掌握金融期貨的集中交易制度、標準化期貨合約和對沖機制、保證金制度、無負債結算制度、限倉制度、大戶報告制度、每日價格波動限制及斷路器規(guī)則等主要交易制度；掌握金融期貨合約的主要種類；了解境外金融期貨合約的主流品種和交易規(guī)則；了解中國金融期貨交易所；掌握滬深300股指期貨合約的內容及交易規(guī)則；掌握金融期貨的基本功能。

　　了解互換交易的定義、主要類別和交易特征；了解人民幣利率互換的業(yè)務內容；了解信用違約互換（CDS）的含義和主要風險。

　　掌握金融期權的定義和特征；熟悉金融期貨與金融期權的區(qū)別；掌握金融期權的主要種類；了解金融期權的主要功能。

　　掌握權證的定義、分類、要素；熟悉權證的發(fā)行、上市與交易。

　　掌握可轉換債券的定義和特征；掌握可轉換債券的主要要素。掌握附權證的可分離公司債券的概念與一般可轉換債券的區(qū)別。

　　掌握存托憑證的定義；熟悉存托憑證的優(yōu)點；了解美國存托憑證種類以及與美國存托憑證的發(fā)行和交易相關的機構；了解存托憑證在中國的發(fā)展。

　　掌握資產證券化的定義、主要種類；掌握資產證券化的有關當事人；了解資產證券化的結構和流程；了解中國資產證券化的發(fā)展狀況及特點；了解美國次級貸款和相關證券化產品危機。

　　掌握結構化衍生產品的定義、類別、收益與風險。

　　第六章

　　證券市場運行熟悉證券發(fā)行市場和交易市場的概念及兩者關系；掌握發(fā)行市場的含義、作用、構成；熟悉證券發(fā)行分類；掌握證券發(fā)行制度及我國的證券發(fā)行制度；熟悉證券承銷制度。掌握我國的股票發(fā)行類型和股票發(fā)行條件；掌握我國股票的發(fā)行方式和發(fā)行定價方式。掌握我國公司債的發(fā)行管理、發(fā)行條件；熟悉債券發(fā)行方式和發(fā)行定價方式。

　　掌握證券交易所的定義、特征、職能；熟悉證券交易所的組織形式；掌握我國證券交易所市場的層次結構；熟悉我國證券市場的上市制度；熟悉證券交易所的運作系統(tǒng)；掌握證券交易原則和交易規(guī)則。熟悉場外交易市場的定義、特征和功能；熟悉銀行間債券市場的主要職能和交易制度；熟悉我國的代辦股份轉讓系統(tǒng)的概念、掛牌公司的類型和管理規(guī)定。了解債券柜臺交易市場的概念和特點。

　　掌握股票價格平均數和股票價格指數的概念和功能，了解編制步驟和方法；掌握我國主要的股票價格指數、債券指數和基金指數；了解主要國際證券市場及其股價平均數、股價指數。

　　掌握證券投資收益和風險的概念；熟悉股票和債券投資收益的來源和形式；掌握證券投資系統(tǒng)風險、非系統(tǒng)風險的含義，熟悉風險來源、作用機制、影響因素和收益與風險的關系。

　　第七章

　　證券中介機構掌握證券公司的定義；了解我國證券公司的發(fā)展歷程；掌握我國證券公司設立條件以及對注冊資本的要求；熟悉證券公司設立以及重要事項變更審批要求；掌握外資參股證券公司設立的有關規(guī)定；掌握證券公司設立分支機構的形式、設立條件和監(jiān)管要求；掌握我國證券公司的監(jiān)管制度及具體要求。

　　掌握證券公司主要業(yè)務的種類、業(yè)務內容及相關管理規(guī)定。

　　掌握證券公司治理結構的主要內容；掌握證券公司內部控制的目標、原則，熟悉證券公司各項業(yè)務內部控制的主要內容。

　　掌握證券公司風險控制指標管理、有關凈資本及其計算、風險控制指標標準和監(jiān)管措施的規(guī)定。

　　熟悉證券服務機構的類別；熟悉對律師事務所從事證券法律業(yè)務的管理；熟悉對注冊會計師、會計師事務所從事證券、期貨相關業(yè)務的管理；熟悉對證券、期貨投資咨詢機構的管理；熟悉對資信評級機構從事證券業(yè)務的管理；熟悉對資產評估機構從事證券、期貨業(yè)務的管理；掌握對證券金融公司從事轉融通業(yè)務的管理；熟悉證券服務機構的法律責任和市場準入。

　　第八章

　　證券市場法律制度與監(jiān)督管理掌握證券市場法律法規(guī)的層次；掌握《證券法》和《公司法》的調整范圍、宗旨和主要內容；熟悉《證券投資基金法》的調整范圍、宗旨和主要內容；熟悉《刑法》對證券犯罪的主要規(guī)定；熟悉《反洗錢法》的調整范圍、宗旨和主要內容。

　　掌握《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司風險處置條例》的主要內容；掌握《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對首次公開發(fā)行股票實行的詢價制度和對證券發(fā)售的規(guī)定；掌握《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法》的有關規(guī)定；掌握《上市公司信息披露管理辦法》的有關規(guī)定；掌握《證券公司融資融券業(yè)務管理辦法》和業(yè)務指引的有關規(guī)定；掌握《證券市場禁入規(guī)定》的相關規(guī)定。

　　熟悉證券市場監(jiān)管的意義和原則、市場監(jiān)管的目標和手段；掌握我國的證券市場的監(jiān)管體系和自律管理體系；掌握國務院證券監(jiān)督管理機構及其組成；熟悉《證券法》賦予證券監(jiān)督管理機構的職責、權限；掌握對證券發(fā)行及上市、證券交易市場、上市公司、證券經營機構的監(jiān)管內容；掌握證券投資者保護基金的來源、使用、監(jiān)督管理；熟悉中國證券投資者保護基金公司設立的意義和職責。

　　熟悉證券市場的自律性管理機構；掌握證券交易所的主要職能、一線監(jiān)管權力、對證券交易活動、會員、上市公司的自律管理；掌握證券業(yè)協(xié)會的職責和自律管理職能；熟悉證券從業(yè)人員資格管理的有關規(guī)定；熟悉證券從業(yè)人員誠信信息管理系統(tǒng)的主要內容；熟悉證券登記結算公司的設立條件、職能、結算制度等自律管理；掌握《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則》規(guī)定的適用對象及自律管理機構、基本準則、禁止行為、監(jiān)督及懲戒。