2011年銀行從業(yè)公共基礎(chǔ)知識(shí)點(diǎn)：銀行主要業(yè)務(wù)(4)

　　3.人民幣同業(yè)存款

　　同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放予商業(yè)銀行的款項(xiàng)。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，與此相對(duì)應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

　　4.外幣存款業(yè)務(wù)

　　目前，我國(guó)銀行開(kāi)辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶，需由存款人自由選擇上述貨幣中的一種，按存入日的外匯牌價(jià)折算存入。

　　【背景知識(shí)】匯買(mǎi)價(jià)、鈔買(mǎi)價(jià)、賣(mài)出價(jià)的區(qū)別

　　現(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)/現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)/現(xiàn)匯賣(mài)出價(jià)/現(xiàn)鈔賣(mài)出價(jià)/中間價(jià)(基準(zhǔn)價(jià))

　　銀行外匯牌價(jià)表中的這幾個(gè)價(jià)格(除中間價(jià)外)都是以銀行為主體的表示方法。現(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)?，F(xiàn)鈔是具體的、實(shí)在的外國(guó)紙幣、硬幣。

　　中間價(jià)(基準(zhǔn)價(jià))：中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)。

　　個(gè)人外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則?，F(xiàn)匯買(mǎi)入價(jià)和現(xiàn)鈔買(mǎi)入價(jià)往往不同。鈔買(mǎi)價(jià)比匯買(mǎi)價(jià)要低。

　　(1)外匯儲(chǔ)蓄存款

　　中國(guó)人民銀行發(fā)布的《個(gè)人外匯管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》，從2007年2月1日起施行)規(guī)定：

　　“個(gè)人外匯賬戶按主體類(lèi)別區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶。”外匯結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付，外匯儲(chǔ)蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬。

　　不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。

　　(2)單位外匯存款

　?、賳挝唤?jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

　　境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。

　　②單位資本項(xiàng)目外匯賬戶

　　包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專(zhuān)戶、還貸專(zhuān)戶、發(fā)行外幣股票專(zhuān)戶、B股交易專(zhuān)戶等。

　　3.1.2 借款業(yè)務(wù)

　　商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長(zhǎng)期借款兩種。

　　短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購(gòu)協(xié)議和向中央銀行借款等形式。

　　長(zhǎng)期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。

　　1.同業(yè)拆借

　　我國(guó)的同業(yè)拆借，是指經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)之間，通過(guò)全國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的無(wú)擔(dān)保資金融通行為。

　　同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風(fēng)險(xiǎn)低、手續(xù)簡(jiǎn)便等特點(diǎn)，從而能夠反映金融市場(chǎng)上的資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場(chǎng)上的利率是貨幣市場(chǎng)最重要的基準(zhǔn)利率之一。

　　2.債券回購(gòu)

　　債券回購(gòu)是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購(gòu)與買(mǎi)斷式回購(gòu)兩種。

　　3.向中央銀行借款

　　商業(yè)銀行在需要時(shí)還可以向中央銀行申請(qǐng)借款。

　　4.金融債券

　　金融債券是商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券。我國(guó)商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上發(fā)行和交易的。

　　【例題2：?jiǎn)芜x題】在定期存款中，(A)是最典型的代表。

　　A、整存整取

　　B、整存零取

　　C、零存整取

　　D、存本取息

　　【例題3：?jiǎn)芜x題】整存整取的起存金額為(B)。

　　A、5元

　　B、50元

　　C、100元

　　D、5000元

　　試題解析：依次為零整、雙整、整零、存本取息

　　【例題4：?jiǎn)芜x題】整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個(gè)共同之處是(C)。

　　A、利息都會(huì)受到損失

　　B.利息都不會(huì)受到損失

　　C、提前支取部分或超過(guò)原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金

　　D、提前支取部分或超過(guò)原定存期部分都按開(kāi)戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息，并全部計(jì)人本金

　　【例題5：多選題】單位活期存款賬戶包括(ABCD )。

　　A、基本存款賬戶

　　B、一般存款賬戶

　　C、臨時(shí)存款賬戶

　　D、專(zhuān)用存款賬戶

　　E、通知存款賬戶

　　試題解析：?jiǎn)挝煌ㄖ婵顚儆趩挝淮婵顦I(yè)務(wù)的一個(gè)獨(dú)立的種類(lèi)，不能納入單位活期存款賬戶核算

　　【例題6：多選題】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件(ABCDEFG)

　　A、具有良好的公司治理機(jī)制

　　B、核心資本充足率不低于4%

　　C、最近三年連續(xù)盈利

　　D、貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足

　　E、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定

　　F、最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為

　　G、中國(guó)人民銀行要求的其他條件

　　注意：根據(jù)商業(yè)銀行的申請(qǐng)，中國(guó)人民銀行可以豁免前述個(gè)別條件。