為了進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財政專戶管理，肇慶市各級財政部門重點(diǎn)按照財政部規(guī)定的清理整頓“八個方面”共37項(xiàng)內(nèi)容以及省財政廳的“兩結(jié)合”要求對全市財政專戶進(jìn)行了清理整頓，工作成效獲得檢查組的高度肯定和表揚(yáng)。通過本次清理整頓，撤并了符合清理整頓條件的財政專戶共247個，保留專戶共739個，上繳或退回國庫資金共4,652萬元，進(jìn)一步規(guī)范了財政資金的管理，增強(qiáng)了財政資金統(tǒng)籌力度。

　　一、精心部署專戶清理整頓工作。

　　肇慶市各級財政部門領(lǐng)導(dǎo)對專戶清理整頓工作十分重視，各地均成立了以主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任清理整頓工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長的工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)了對該項(xiàng)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。并專門召開清理整頓工作會議進(jìn)行統(tǒng)一部署，確定工作目標(biāo)，細(xì)化工作要求，明確工作任務(wù)。

　　二、全面開展專戶清理整頓工作。

　　一是摸清情況。各地國庫部門與監(jiān)督部門密切聯(lián)系，互相合作，對財政資金專戶開設(shè)情況進(jìn)行摸底，掌握基本情況。二是制訂清理方案。各地結(jié)合單位內(nèi)部審計及各業(yè)務(wù)科（股）的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，按照財政部、省財政廳關(guān)于加強(qiáng)與規(guī)范財政資金專戶管理的基本原則及財政資金安全管理要求，全面梳理每一個財政專戶，提出了清理、歸并賬戶意見，對專戶進(jìn)行清理歸并。三是組織核查。市局專門安排人員對全市各縣（市）區(qū)進(jìn)行清理整頓財政專戶進(jìn)行全面核查，根據(jù)文件要求的每一項(xiàng)細(xì)則一一進(jìn)行對照驗(yàn)收，對一些開戶依據(jù)已廢止、政策執(zhí)行到期的專戶，及時辦理撤戶手續(xù)；對同一性質(zhì)或相似性質(zhì)的專戶能歸并則歸并，并實(shí)行分賬核算，提高了清理整頓的質(zhì)量。另一方面對專戶資金管理的整個流程和每一個環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險隱患進(jìn)行核查，重點(diǎn)關(guān)注財政專戶資金安全管理的細(xì)節(jié)，包括印鑒管理、資金流程控制、會計出納分工、核算稽核、系統(tǒng)管理密碼設(shè)置、財政內(nèi)部對賬以及與開戶銀行對賬、信息化管理等，提高各項(xiàng)基礎(chǔ)工作的規(guī)范性。

　　三、嚴(yán)格把關(guān)新開專戶和資金劃撥。

　　規(guī)定所有財政資金專戶原則上應(yīng)開設(shè)在國有銀行和國有控股銀行，對新增設(shè)財政資金專戶，財政部門各業(yè)務(wù)科（股）必須以國務(wù)院、財政部以及省、市人民政府或省級財政部門的正式文件為開戶依據(jù)，經(jīng)國庫部門審核，報局領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可辦理開戶手續(xù)；另一方面規(guī)范了專戶資金支付管理程序，嚴(yán)把資金審核撥付關(guān)。對于每一筆資金的撥付，在審批權(quán)限上做到經(jīng)辦人填報撥款申請、科室負(fù)責(zé)人審核和局領(lǐng)導(dǎo)審批簽名，做到一級對一級負(fù)責(zé)，層層監(jiān)控，對資金流向從嚴(yán)把關(guān)。

　　四、建立財政專戶規(guī)范管理制度。

　　目前建立了財政資金專戶管理檔案制度，每個專戶設(shè)專人核算，所有財政資金專戶檔案統(tǒng)一存放在保險柜，設(shè)置安全防范措施，并由財政監(jiān)督部門實(shí)施監(jiān)督檢查；建立了財政資金專戶年度報告制度，在財政年度內(nèi)將本級財政資金專戶的開立、變更、撤銷情況形成書面報告，報省財政廳；建立了財政資金專戶年檢制度，每年各財政專戶統(tǒng)一由國庫部門出具年檢證明報銀行送人民銀行進(jìn)行年檢，未按規(guī)定設(shè)立的專戶要一律撤銷，能夠進(jìn)行歸并的專戶一律進(jìn)行歸并。