近日，萊蕪市財政局出臺《萊蕪市市級財政專戶管理暫行辦法》，按照“規(guī)范、嚴謹、制衡、高效”的原則，建立財政專戶資金撥款流程，進一步加強和規(guī)范市級財政專戶管理，確保財政資金安全。

　　一是規(guī)范專戶開立、變更和撤銷。規(guī)定開戶申請需詳細說明新開賬戶的依據(jù)、名稱、用途和使用范圍，適當采取公開招標方式確定開戶行。對規(guī)定年限內無資金往來業(yè)務發(fā)生，或原開戶文件已廢止、政策執(zhí)行到期的，及時予以銷戶。

　　二是規(guī)范資金撥付、核算與對賬。規(guī)定財政專戶按規(guī)定使用《預算外資金撥款憑證(支款憑證)》等作為支付憑證，一律不得使用轉賬支票和現(xiàn)金支票，不得提取現(xiàn)金。規(guī)范資金核算與對賬，與開戶行簽訂《賬戶管理協(xié)議》、《對賬服務協(xié)議》，按月核對專戶資金收支、結余及總賬和明細賬情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

　　三是規(guī)范財政專戶基礎管理。設置財政專戶會計員和對賬員，專職負責銀行往來業(yè)務、財政專戶管理核算及對賬工作。聯(lián)合審計部門開展常態(tài)化財政專戶檢查工作，強化專戶管理合規(guī)性。在保證資金支付需要的前提下，采取協(xié)定存款、定期存款等方式，實現(xiàn)財政專戶資金的保值增值。