一是統(tǒng)一業(yè)務(wù)歸口管理。

　　按照“集中管理、統(tǒng)一收付、統(tǒng)一調(diào)度、分賬核算”原則，將財政專戶納入國庫股統(tǒng)一管理，財政專戶開設(shè)、資金撥付、日常管理由國庫股負責，資金審核、撥款申請和賬務(wù)核算由資金管理股室負責。

　　二是統(tǒng)一財政賬戶管理。

　　統(tǒng)一財政專項資金和社�；�金賬戶名稱；嚴格賬戶開設(shè)審批，沒有國務(wù)院、財政部、安徽省人民政府和財政廳正式有效文件的，一律不開設(shè)新的財政專戶；規(guī)范財政專戶變更、撤并程序，一律需提供有效文件依據(jù)，由國庫股審核報告研究；加強預(yù)算單位銀行賬戶管理，建立健全預(yù)算單位銀行賬戶開設(shè)、變更、撤銷審批備案制度和年檢制度。

　　三是統(tǒng)一資金撥付規(guī)程。

　　財政資金管理實行局長領(lǐng)導下的分工負責制，資金撥付實行“管事與管錢”分離，資金管理股室根據(jù)有關(guān)文件和項目進度，擬定財政專戶資金用款計劃，國庫股負責審核、開具撥款憑證，加蓋印鑒章后交相關(guān)股室審核辦理。

　　四是統(tǒng)一職責互控制度。

　　做到“四個強化”：即強化崗位互控，設(shè)立財政專戶資金總賬核算崗；強化股室互控，資金管理股室建立資金項目臺賬，按月與國庫股按資金項目對賬，與資金往來部門、單位核對指標和資金賬；強化銀行監(jiān)管。按照“誰使用、誰保管、誰負責”原則，專戶印鑒由國庫股和資金管理股室分開保管；強化內(nèi)部監(jiān)督，財政監(jiān)督局牽頭實施財政資金管理內(nèi)部審計監(jiān)督，加強財政資金、賬務(wù)移接交跟蹤監(jiān)督。

　　五是統(tǒng)一賬戶檔案管理。

　　制定財政專戶檔案管理辦法，賬戶和資金管理股室建立財政專戶等賬戶信息臺賬，詳細記錄各賬戶開立、變更等情況；建立出納管理系統(tǒng)，詳細記錄每筆資金流動的金額、去向及備注信息。

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