為確保財政專戶歸并成果，加強財政專戶資金的監(jiān)管。陳旗財政局完善財政專戶開戶銀行管理機制，從六個方面制定了具體管理措施，加強財政專戶基礎(chǔ)管理工作，明確了職責(zé)和責(zé)任，保證了財政資金安全、高效運行。

　　一、銀行賬戶管理

　　各相關(guān)業(yè)務(wù)股（室）在金融機構(gòu)開設(shè)的財政資金專戶，必須按照國家、自治區(qū)銀行賬戶管理辦法和《財政總預(yù)算會計制度》的規(guī)定，會同國庫股提出意見，報經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方能辦理開設(shè)專戶的相關(guān)手續(xù)。

　　二、資金支付管理

　　預(yù)算單位辦理資金支付手續(xù)時，嚴(yán)格執(zhí)行支付辦理工作流程。一是用款單位提出申請。需提供經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)審批的《財政專戶資金用款審批表》及其他經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批的文件或報告原件等有關(guān)材料。二是財政相關(guān)業(yè)務(wù)股室認(rèn)真審核《財政專戶資金用款審批表》及相關(guān)資料。審核無誤后，業(yè)務(wù)股室要完整準(zhǔn)確填制《財政專戶資金撥款申請書》，報局領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。三是國庫部門依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)股室提供的經(jīng)本局領(lǐng)導(dǎo)審簽的《財政專戶資金撥款申請書》及預(yù)算單位提供的《財政專戶資金用款審批表》和相關(guān)文件或報告送國庫股辦理資金支付手續(xù)。四是國庫股在收到銀行到賬通知書后，于次日告知相關(guān)業(yè)務(wù)股室。

　　三、會計核算管理

　　相關(guān)業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)財政專戶資金會計核算管理，國庫股負(fù)責(zé)財政專戶資金出納賬核算管理。

　　四、資金對賬管理

　　完善了財政資金對賬制度，每月國庫股與各業(yè)務(wù)股室、開戶銀行之間，做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。

　　五、內(nèi)部控制管理

　　旗財政局及時完善內(nèi)部控制制度，確保財政專戶資金安全。印鑒必須分開管理，相互牽制。撥款印鑒要分人分印保管，做到人離章鎖。移交印鑒時，嚴(yán)格辦理移交手續(xù)，并分別在移交冊上簽字。嚴(yán)禁代管代用。

　　六、財政監(jiān)督管理

　　為確保財政專戶資金�？顚Ｓ�，提高財政專戶資金使用效率，相關(guān)業(yè)務(wù)股室、各預(yù)算單位加強了對財政專戶資金的事前、事中監(jiān)督，監(jiān)督檢查股按季進(jìn)行事后監(jiān)督檢查。