目錄

　　第一章 總則

　　第二章 正文

　　第一節(jié) 重要聲明與提示

　　第二節(jié) 概覽

　　第三節(jié) 緒言

　　第四節(jié) 公司概況

　　第五節(jié) 股票發(fā)行與股本結(jié)構(gòu)

　　第六節(jié) 高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員

　　第七節(jié) 關(guān)聯(lián)關(guān)系與關(guān)聯(lián)交易

　　第八節(jié) 財(cái)務(wù)資料

　　第九節(jié) 其他重要事項(xiàng)

　　第十節(jié) 董事會(huì)上市承諾

　　第十一節(jié) 保薦人意見

　　第十二節(jié) 備查文件

　　第三章 附則

　　第一章 總則

　　第一條、為了規(guī)范創(chuàng)業(yè)板公司信息披露行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”、《中華人民共和國證券法》以下簡(jiǎn)稱“

　　《證券法》“、《創(chuàng)業(yè)板公司股票發(fā)行上市條例》以下簡(jiǎn)稱”《發(fā)行上市條例》“、《創(chuàng)業(yè)板公司信息披露管理辦法》等法規(guī)，制定本準(zhǔn)則。

　　第二條、根據(jù)《公司法》、《證券法》、《發(fā)行上市條例》在中華人民共和國境內(nèi)公開發(fā)行股票并申請(qǐng)?jiān)趧?chuàng)業(yè)板上市的公司以下簡(jiǎn)稱“公司” ，在股票上市前，應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則編制上市公告書。

　　第三條、本準(zhǔn)則的規(guī)定是對(duì)公司上市公告書披露信息的最低要求。凡在招股說明書公告日至本上市公告書編制日期間所發(fā)生的對(duì)投資者投資決策有重大影響的信息，不論本準(zhǔn)則是否有明確規(guī)定，均應(yīng)披露。本準(zhǔn)則某些具體要求對(duì)公司不適用的，公司可根據(jù)實(shí)際情況做出適當(dāng)修改，同時(shí)予以說明。公司作出修改致使披露內(nèi)容較本準(zhǔn)則規(guī)定為少的，應(yīng)經(jīng)證券交易所批準(zhǔn)并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。

　　第四條、公司應(yīng)盡可能在上市公告書有關(guān)部分充分披露發(fā)行人及所屬行業(yè)在科技含量、初創(chuàng)性和成長性、業(yè)務(wù)和盈利的穩(wěn)定性、及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等方面的現(xiàn)狀及前景，并向投資者重申相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　第五條、上市公告書所刊載的財(cái)務(wù)報(bào)告均需經(jīng)具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)，截止日距上市日不得超過六個(gè)月，上市日至盈利預(yù)測(cè)若有期間終止日，不得少于三個(gè)月。

　　第六條、公司在編制上市公告書時(shí)還應(yīng)遵循如下一般要求：

　　一、上市公告書中的數(shù)字應(yīng)當(dāng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字，有關(guān)貨幣金額的資料除特別說明之外，指人民幣金額，并以元、千元、或萬元為單位。

　　二、公司可根據(jù)有關(guān)規(guī)定或其他需求，編制上市公告書外文譯本，但應(yīng)努力保證中外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本公告書分別以中、英或日、法等文編制，在對(duì)中外文本的理解上發(fā)行歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。”

　　三、上市公告書應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209X295#毫米相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4約規(guī)格。上市公告書封面應(yīng)載明公司的名稱、上市公告書、公告日期等，可以載有公司的外文名稱、徽章或其他標(biāo)記、圖案等。

　　四、上市公告書不得刊登任何個(gè)人、機(jī)構(gòu)或企業(yè)的題字或任何祝賀性、恭維性或推薦性的詞句。

　　第七條、公司應(yīng)當(dāng)在其股票上市前至少三個(gè)工作日，將上市公告書全文刊載在至少一種由中國證監(jiān)會(huì)指定的全國性報(bào)刊及中國證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上，并將上市公告書文本備置于公司所在地、擬上市的證券交易所、有關(guān)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其網(wǎng)點(diǎn)，以供公眾查閱。在指定報(bào)刊刊登的上市公告書最小字號(hào)為標(biāo)準(zhǔn)6號(hào)字，最小行距為0.02.

　　第八條、公司可以將上市公告書分別刊載于其他報(bào)刊和網(wǎng)站，但其披露時(shí)間不得早于披露在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊和網(wǎng)站的時(shí)間。

　　第九條、上市公告書在披露前，任何當(dāng)事人不得泄露有關(guān)的信息。

　　第十條、公司應(yīng)在披露上市公告書后十天內(nèi)將上市公告書文本一式五份分別報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)及其在公司所在地的派出機(jī)構(gòu)。

　　第十一條、公司全體董事必須保證上市公告書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，并就其保證承擔(dān)連帶的法律責(zé)任。

　　第二章 正文

　　第一節(jié)、重要聲明與提示

　　第十二條、公司董事會(huì)應(yīng)在上市公告書顯要位置作如下重要聲明與提示：“本公司董事會(huì)保證本上市公告書不存在虛假、誤導(dǎo)性內(nèi)容或重大遺漏，并保證對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，本公司董事對(duì)此保證負(fù)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任”?！案鶕?jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)，發(fā)行人董事、高級(jí)管理人員依法負(fù)有誠信和勤勉盡責(zé)的義務(wù)和責(zé)任，若有違反之情形，任何當(dāng)事人皆可依現(xiàn)行有效法律采取法律行動(dòng)?！?“證券交易所對(duì)本公司股票上市及有關(guān)事項(xiàng)的審查，均不表明對(duì)本公司的任何保證?！?“本公司提醒廣大投資者注意，凡本公告書未涉及的有關(guān)內(nèi)容，請(qǐng)投資者查閱XX年XX月XX日刊載于XX報(bào)刊的本公司招股說明書摘要，及刊載于XX網(wǎng)站的本公司招股說明書全文。”

　　第十三條、會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具了非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的，公司應(yīng)作如下重要提示：“XX會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)本公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具了有解釋性說明段的無保留意見或保留意見等審計(jì)報(bào)告，請(qǐng)投資者注意閱讀該審計(jì)意見及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注。本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)有詳細(xì)說明，也請(qǐng)投資者注意閱讀?！?/P>

　　第二節(jié)、概覽

　　第十四條、公司應(yīng)當(dāng)在上市公告書設(shè)一概覽，提示性地說明本公告書的關(guān)鍵內(nèi)容。

　　概覽部分包括的內(nèi)容如下：股票簡(jiǎn)稱、股票代碼、總股本、可流通股本、本次上市流通股本、對(duì)公司發(fā)行前股東所持股份的流通限制及期限、公司發(fā)行前股東對(duì)所持股份自愿鎖定的承諾聲明、上市地點(diǎn)、上市時(shí)間、股票登記機(jī)構(gòu)、上市保薦人等。

　　第三節(jié)、緒言

　　第十五條、公司應(yīng)當(dāng)在緒言部分披露如下內(nèi)容：

　　一、編制上市公告書依據(jù)的法規(guī)；

　　二、股票發(fā)行核準(zhǔn)部門和文號(hào)、發(fā)行數(shù)量、價(jià)格和方式等；

　　三、股票上市的批準(zhǔn)單位和文號(hào)、上市地點(diǎn)、股票簡(jiǎn)稱和代碼等；

　　四、本公告書與招股說明書所刊載內(nèi)容的關(guān)系。

　　第四節(jié)、公司概況

　　第十六條、公司應(yīng)當(dāng)在公司概況部分說明以下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┕镜幕厩闆r，包括公司中英文名稱、注冊(cè)資本、法定代表人、成立日期、營業(yè)執(zhí)照號(hào)、主營業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)、住所、電話、傳真、電子郵箱、董事會(huì)秘書或其授權(quán)代表等；

　?。ǘ┕狙馗?，包括公司設(shè)立、歷次股權(quán)變動(dòng)情況等；

　?。ㄈ┕窘?jīng)營概況，包括公司在產(chǎn)品、技術(shù)、人才等方面的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，公司主要產(chǎn)品的財(cái)務(wù)指標(biāo)如營業(yè)收入、毛利率等，公司擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)和非專有技術(shù)，公司享有的稅收優(yōu)惠政策，公司的環(huán)保情況等。

　　第五節(jié)、股票發(fā)行及股本結(jié)構(gòu)

　　第十七條、公司應(yīng)當(dāng)披露本次股票上市前公開發(fā)行股票的情況，包括：發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、募集資金總額、發(fā)行方式、配售比例（如有）、配售戶數(shù)（如有）、發(fā)行費(fèi)用總額、每股發(fā)行費(fèi)用等。

　　第十八條、公司應(yīng)當(dāng)披露本次股票上市前公開發(fā)行股票的承銷情況，包括社會(huì)公眾認(rèn)購股票后由承銷商包銷股票的數(shù)量，主承銷商及承銷團(tuán)成員分銷比例及數(shù)量等。

　　第十九條、公司應(yīng)當(dāng)披露注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)本次上市前公開發(fā)行股票所募集資金的驗(yàn)資報(bào)告，以及募集資金入帳情況，包括入帳時(shí)間、入帳金額、入帳帳號(hào)與開戶銀行。

　　第二十條、公司應(yīng)當(dāng)披露上市前股權(quán)結(jié)構(gòu)及各類股東的持股情況，包括：

　?。ㄒ唬┌窗l(fā)起人股、社會(huì)公眾股等披露股權(quán)結(jié)構(gòu)；

　　（二）披露前十位股東的名稱、持股數(shù)、持股比例等。

　　第六節(jié)、高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員

　　第二十一條、公司應(yīng)當(dāng)披露董事、監(jiān)事、其他高級(jí)管理人員與核心技術(shù)人員的簡(jiǎn)介，包括姓名、性別、國籍和是否有在境外的永久居留權(quán)，年齡、學(xué)歷、職稱、主要經(jīng)歷、在本公司的職位等。以上人員在招股說明書公告日至上市公告書編制日間有變動(dòng)的，應(yīng)特別注明。

　　第二十二條、公司應(yīng)當(dāng)按《公開發(fā)行證券公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號(hào)-創(chuàng)業(yè)板公司招股說明書》第五十條的規(guī)定分別披露個(gè)人持股、家屬持股、公司持股等類別披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員的持有本公司股份的情況。

　　第二十三條、公司有認(rèn)股權(quán)計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)披露認(rèn)股權(quán)計(jì)劃的概況。

　　第七節(jié)、關(guān)聯(lián)方關(guān)系與關(guān)聯(lián)交易

　　第二十四條、公司應(yīng)按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則：關(guān)聯(lián)關(guān)系及其交易的披露》，披露招股說明書編制日至上市公告書編制日新產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系，以及新發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易。

　　第二十五條、公司核心技術(shù)人員與其關(guān)聯(lián)方發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)披露其關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系，及由此而產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)交易。

　　第八節(jié)、財(cái)務(wù)資料

　　第二十六條、公司應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)載已在招股說明書中披露的經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表及主要報(bào)表附注。

　　第二十七條、招股說明書中披露之財(cái)務(wù)報(bào)告有效期已過的，公司應(yīng)補(bǔ)充一定期限的經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告。

　　第二十八條、會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的，公司應(yīng)在上市公告書中說明；出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告的，公司應(yīng)披露審計(jì)意見的全文，并披露與審計(jì)意見直接相關(guān)的報(bào)表附注，公司董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)對(duì)該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的說明。

　　第二十九條、公司應(yīng)轉(zhuǎn)載在招股說明書中已披露過的如下財(cái)務(wù)指標(biāo)：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、研發(fā)費(fèi)用占主營業(yè)務(wù)收入的比例、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和非專利技術(shù)占總資產(chǎn)的比例、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率、每股收益。

　　以上財(cái)務(wù)指標(biāo)均根據(jù)合并財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)計(jì)算。其中凈資產(chǎn)收益率和每股收益指標(biāo)需披露全面攤薄和按月加權(quán)平均計(jì)算的數(shù)據(jù)。

　　公司補(bǔ)充一定期限經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告的，應(yīng)補(bǔ)充披露該期上述財(cái)務(wù)指標(biāo)。

　　第三十條、在招股說明書中披露之盈利預(yù)測(cè)若有的有效期已過的，公司可以補(bǔ)充披露一定期限經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審核的盈利預(yù)測(cè)資料。不補(bǔ)充披露盈利預(yù)測(cè)資料的，應(yīng)聲明之。

　　第九節(jié)、其他重要事項(xiàng)

　　第三十一條、公司應(yīng)當(dāng)披露股票公開發(fā)行后至上市公告書公告前已發(fā)生之可能對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果及股票價(jià)格有較大影響的其他重要事項(xiàng)包括：

　?。ㄒ唬┲饕獦I(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的進(jìn)展；

　?。ǘ┭芯块_發(fā)項(xiàng)目的進(jìn)展及知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申報(bào)；

　?。ㄈ┧幮袠I(yè)的技術(shù)進(jìn)步；

　?。ㄋ模┲饕度?、產(chǎn)出物供求及價(jià)格的變化；

　?。ㄎ澹┲饕a(chǎn)協(xié)作關(guān)系變化；

　?。┲卮笸顿Y；

　?。ㄆ撸┲卮笫召?、兼并、資產(chǎn)重組；

　?。ò耍┕具w移；

　　（九）重大法律訴訟、仲裁案件；

　?。ㄊ┲卮髸?huì)計(jì)政策的變動(dòng)；

　?。ㄊ唬?huì)計(jì)師事務(wù)所的變更；

　?。ㄊ┲卮筘?fù)債；

　?。ㄊ┢渌马?xiàng)。

　　第十節(jié)、董事會(huì)上市承諾

　　第三十二條、公司應(yīng)披露全體董事就如下事項(xiàng)所作出的承諾：定期報(bào)告、重要事項(xiàng)公告、澄清性公告、不從事內(nèi)幕交易、沒有無記錄負(fù)債等。

　　第十一節(jié)、保薦人及其意見

　　第三十三條、公司應(yīng)當(dāng)披露保薦人的有關(guān)情況，包括名稱、法定代表人、注冊(cè)地址、聯(lián)系電話、傳真、聯(lián)系人等。

　　第三十四條、公司應(yīng)當(dāng)披露保薦人的保薦意見。

　　第十二節(jié)、備查文件

　　第三十五條、除以上資料外，公司應(yīng)當(dāng)在辦公場(chǎng)所備置必要的文件的原件，當(dāng)中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所要求提供時(shí)，或股東依法或公司章程要求查閱時(shí)，公司應(yīng)及時(shí)提供。

　　第三十六條、公司應(yīng)當(dāng)披露備查文件的目錄包括：

　?。ㄒ唬┳罱淮蔚恼泄烧f明書全文文本；

　?。ǘ┳罱淮握泄珊蟮尿?yàn)資報(bào)告；

　?。ㄈ┍敬喂善鄙鲜械纳鲜泄鏁?/P>

　?。ㄋ模┥暾?qǐng)上市的股東大會(huì)決議；

　?。ㄎ澹┙灰姿藴?zhǔn)公司股票上市的文件；

　?。┮蛴行谝堰^而補(bǔ)充提供的一定期限的財(cái)務(wù)報(bào)告及其審計(jì)報(bào)告；

　?。ㄆ撸┮蛴行谝堰^而補(bǔ)充提供的一定期限的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審核意見（若有）；

　?。ò耍┤w董事的上市承諾書；

　?。ň牛┍Ｋ]人意見；

　?。ㄊ┲袊C監(jiān)會(huì)或證券交易所要求，及公司認(rèn)為有必要備置的其他文件。

　　第三章 附則

　　第三十七條、本準(zhǔn)則由中國證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十八條、本準(zhǔn)則自公布之日起實(shí)施。