各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構(gòu)：

　　為了貫徹黨的十四屆三中全會決定，適應建立社會主義市場經(jīng)濟體制的需要，更好地發(fā)揮金融在國民經(jīng)濟中宏觀調(diào)控和優(yōu)化資源配置的作用，促進國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展，國務院決定改革現(xiàn)行金融體制。

　　金融體制改革的目標是：建立在國務院領導下，獨立執(zhí)行貨幣政策的中央銀行宏觀調(diào)控體系；建立政策性金融與商業(yè)性金融分離，以國有商業(yè)銀行為主體、多種金融機構(gòu)并存的金融組織體系；建立統(tǒng)一開放、有序競爭、嚴格管理的金融市場體系。

　　一、確立強有力的中央銀行宏觀調(diào)控體系

　　深化金融體制改革，首要的任務是把中國人民銀行辦成真正的中央銀行。中國人民銀行的主要職能是：制定和實施貨幣政策，保持貨幣的穩(wěn)定；對金融機構(gòu)實行嚴格的監(jiān)管，保證金融體系安全、有效地運行。

　?。ㄒ唬┟鞔_人民銀行各級機構(gòu)的職責，轉(zhuǎn)換人民銀行職能。

　　1、中國人民銀行是國家領導、管理金融業(yè)的職能部門。總行掌握貨幣發(fā)行權、基礎貨幣管理權、信用總量調(diào)控權和基準利率調(diào)節(jié)權，保證全國統(tǒng)一貨幣政策的貫徹執(zhí)行。人民銀行總行一般只對全國性商業(yè)銀行總行（目前主要指專業(yè)銀行總行）融通資金。

　　2、按照貨幣在全國范圍流通的要求，需要對人民銀行各級機構(gòu)的業(yè)務實行集中統(tǒng)一管理。人民銀行的分支機構(gòu)作為總行的派出機構(gòu)，應積極創(chuàng)造條件跨行政區(qū)設置，其基本職責是：金融監(jiān)督管理、調(diào)查統(tǒng)計分析、橫向頭寸調(diào)劑、經(jīng)理國庫、發(fā)行基金調(diào)撥、外匯管理和聯(lián)行清算。

　?。ǘ└母锖屯晟曝泿耪唧w系。

　　1、人民銀行貨幣政策的最終目標是保持貨幣的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長；貨幣政策的中介目標和操作目標是貨幣供應量、信用總量、同業(yè)拆借利率和銀行備付金率。

　　2、實施貨幣政策的工具是：法定存款準備金率、中央銀行貸款、再貼現(xiàn)利率、公開市場操作、中央銀行外匯操作、貸款限額、中央銀行存貸款利率。中國人民銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢，靈活地、有選擇地運用上述政策工具，調(diào)控貨幣供應量。

　　3、從一九九四年開始對商業(yè)性銀行實施資產(chǎn)負債比例管理和資產(chǎn)風險管理。

　　4、人民銀行要建立完善的調(diào)查統(tǒng)計體系和貨幣政策預警系統(tǒng)，通過加強對宏觀經(jīng)濟的分析和預測，為制定貨幣政策提供科學依據(jù)。

　　5、建立貨幣政策委員會，增強貨幣政策制定的科學性。

　　（三）健全金融法規(guī)，強化金融監(jiān)督管理。

　　1、抓緊擬訂《中華人民共和國銀行法》、《中國人民銀行法》、《票據(jù)法》、《保險法》等法律草案，提交全國人大審議。

　　2、抓緊制定和完善對各類金融機構(gòu)的管理條例和監(jiān)管標準，并依法規(guī)范監(jiān)管方式。監(jiān)管的主要內(nèi)容是：注冊登記管理、法定代表人資格審查、業(yè)務范圍界定、資本充足率、資產(chǎn)流動性和資產(chǎn)風險度等。

　　3、對未經(jīng)中國人民銀行批準擅自設立金融機構(gòu)和經(jīng)營金融業(yè)務的，要依法查處。

　　4、要進一步加強稽核監(jiān)督。中國人民銀行要對全國性金融機構(gòu)進行嚴格稽核，必要時可對其分支機構(gòu)實行稽核；人民銀行分支機構(gòu)要加強對轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)的稽核。發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，要認真查處。

　?。ㄋ模└母锶嗣胥y行財務制度。

　　取消人民銀行各級分支機構(gòu)的利潤留成制度和繳稅制度，人民銀行總行和各級分支機構(gòu)實行獨立的財務預算管理制度。人民銀行各級分支機構(gòu)每年編制的財務收支計劃，由總行批準后執(zhí)行。各項收支相抵后，實現(xiàn)利潤全部上繳中央財政，虧損由中央財政撥補。人民銀行系統(tǒng)的財務決算報告要經(jīng)財政部審核，并接受國家審計。人民銀行分支機構(gòu)工作人員(除工勤人員外)實行行員等級工資制。

　　二、建立政策性銀行

　　建立政策性銀行的目的是，實現(xiàn)政策性金融和商業(yè)性金融分離，以解決國有專業(yè)銀行身兼二任的問題；割斷政策性貸款與基礎貨幣的直接聯(lián)系，確保人民銀行調(diào)控基礎貨幣的主動權。

　　政策性銀行要加強經(jīng)營管理，堅持自擔風險、保本經(jīng)營、不與商業(yè)性金融機構(gòu)競爭的原則，其業(yè)務受中國人民銀行監(jiān)督。

　?。ㄒ唬┙M建國家開發(fā)銀行，管轄中國人民建設銀行和國家投資機構(gòu)。

　　1、國家開發(fā)銀行辦理政策性國家重點建設（包括基本建設和技術改造）貸款及貼息業(yè)務。國家開發(fā)銀行只設總行，不設分支機構(gòu)，信貸業(yè)務由中國人民建設銀行代理。中國人民建設銀行的政策性業(yè)務分離出去以后，轉(zhuǎn)變?yōu)橐詮氖轮虚L期信貸業(yè)務為主的國有商業(yè)銀行。國家開發(fā)銀行投資機構(gòu)，用國家核撥的資本金向國家重點建設項目進行股本投資。

　　2、國家開發(fā)銀行的財務統(tǒng)一對財政部，經(jīng)財政部批準，可以調(diào)劑各法人之間的資本金與利潤。其管轄機構(gòu)的負責人，由國家開發(fā)銀行行長提名，報國務院任命。

　　3、國家開發(fā)銀行根據(jù)籌資能力和項目風險情況，與國家計委和國家經(jīng)貿(mào)委反復協(xié)商后，共同確定重點建設投資和貸款計劃，并組織實施。

　　4、國家開發(fā)銀行的資金來源主要是：（1）財政部撥付的資本金和重點建設基金；（2）國家開發(fā)銀行對社會發(fā)行的國家擔保債券和對金融機構(gòu)發(fā)行的金融債券，其發(fā)債額度由國家計委和人民銀行確定；（3）中國人民建設銀行吸收存款的一部分。

　　5、調(diào)整中國人民建設銀行的組織結(jié)構(gòu)，將現(xiàn)在的中國投資銀行并入中國人民建設銀行國際業(yè)務部。

　　6、制訂《國家開發(fā)銀行條例》和《國家開發(fā)銀行章程》。國家開發(fā)銀行從一九九四年開始運作。

　?。ǘ┙M建中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，承擔國家糧棉油儲備和農(nóng)副產(chǎn)品合同收購、農(nóng)業(yè)開發(fā)等業(yè)務中的政策性貸款，代理財政支農(nóng)資金的撥付及監(jiān)督使用。

　　1、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行為獨立法人，其資本金從現(xiàn)在的中國農(nóng)業(yè)銀行資本金中撥出一部分解決。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行接管現(xiàn)中國農(nóng)業(yè)銀行和中國工商銀行的農(nóng)業(yè)政策性貸款（債權），并接受相應的人民銀行貸款（債務）。

　　2、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行可在若干農(nóng)業(yè)比重大的省、自治區(qū)設派出機構(gòu)（分行或辦事處）和縣級營業(yè)機構(gòu)。

　　3、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金來源主要是：（1）對金融機構(gòu)發(fā)行的金融債券；（2）財政支農(nóng)資金；（3）使用農(nóng)業(yè)政策性貸款企業(yè)的存款。

　　4、制訂《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行條例》和《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行章程》，一九九四年夏收前完成組建工作。

　　中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行成立后，中國農(nóng)業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)閲猩虡I(yè)銀行。

　　（三）組建中國進出口信貸銀行。

　　1、中國進出口信貸銀行為獨立法人，其資本金由財政部核撥。

　　2、中國進出口信貸銀行的業(yè)務是為大型機電成套設備進出口提供買方信貸和賣方信貸，為中國銀行的成套機電產(chǎn)品出口信貸辦理貼息及出口信用擔保，不辦理商業(yè)銀行業(yè)務。中國進出口信貸銀行的資金來源主要是財政專項資金和對金融機構(gòu)發(fā)行的金融債券等。

　　3、中國進出口信貸銀行只設總行，不設營業(yè)性分支機構(gòu)，信貸業(yè)務由中國銀行或其他商業(yè)銀行代理。中國進出口信貸銀行可在個別大城市設派出機構(gòu)（辦事處或代表處），負責調(diào)查統(tǒng)計，監(jiān)督代理業(yè)務等事宜。

　　4、制訂《中國進出口信貸銀行條例》和《中國進出口信貸銀行章程》。中國進出口信貸銀行從一九九四年開始運作。

　?。ㄋ模┱咝糟y行要設立監(jiān)事會，監(jiān)事會由財政部、中國人民銀行、政府有關部門代表和其他人員組成。監(jiān)事會受國務院委托，對政策性銀行的經(jīng)營方針及國有資本的保值增值情況進行監(jiān)督檢查；對政策性銀行行長的經(jīng)營業(yè)績進行監(jiān)督、評價和記錄，提出任免、獎懲的建議。

　　三、把國家專業(yè)銀行辦成真正的國有商業(yè)銀行

　?。ㄒ唬┰谡咝詷I(yè)務分離出去之后，現(xiàn)國家各專業(yè)銀行（中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國人民建設銀行）要盡快轉(zhuǎn)變?yōu)閲猩虡I(yè)銀行，按現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營機制運行。第一，貫徹執(zhí)行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的經(jīng)營原則；第二，國有商業(yè)銀行總行要強化集中管理，提高統(tǒng)一調(diào)度資金的能力，全行統(tǒng)一核算，分行之間不允許有市場交易行為；第三，一般只允許總行從中央銀行融資，總行對本行資產(chǎn)的流動性及支付能力負全部責任；第四，國有商業(yè)銀行中的國有資產(chǎn)產(chǎn)權按國家國有資產(chǎn)管理的有關法規(guī)管理。

　　允許國有商業(yè)銀行之間有業(yè)務交叉，開展競爭。國有商業(yè)銀行的一切經(jīng)營活動必須嚴格遵守國家有關金融的法律法規(guī)，并接受中央銀行的監(jiān)管。

　　國有商業(yè)銀行總行設立監(jiān)事會，監(jiān)事會由中國人民銀行、政府有關部門代表和其他人員組成。監(jiān)事會受國務院委托，對國有商業(yè)銀行的經(jīng)營方針、重大決策及國有資產(chǎn)保值增值的情況進行監(jiān)督檢查，對國有商業(yè)銀行行長的經(jīng)營業(yè)績進行考核，提出任免、獎懲的建議。

　　國有商業(yè)銀行不得對非金融企業(yè)投資。國有商業(yè)銀行對保險業(yè)、信托業(yè)和證券業(yè)的投資額，不得超過其資本金的一定比例，并要在計算資本充足率時從其資本額中扣除；在人、財、物等方面要與保險業(yè)、信托業(yè)和證券業(yè)脫鉤，實行分業(yè)經(jīng)營。國有商業(yè)銀行的分行、支行沒有投資權。

　?。ǘ┪覈虡I(yè)銀行體系包括：國有商業(yè)銀行、交通銀行以及中信實業(yè)銀行、光大銀行、華夏銀行、招商銀行、福建興*業(yè)銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行和農(nóng)村合作銀行、城市合作銀行等。所有商業(yè)銀行都要按國家有關金融的法律法規(guī)完善和發(fā)展。

　?。ㄈ┓e極穩(wěn)妥地發(fā)展合作銀行體系。合作銀行體系主要包括兩部分：城市合作銀行和農(nóng)村合作銀行，其主要任務是為中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)和發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟服務。

　　1、在城市信用社的基礎上，試辦城市合作銀行。城市合作銀行只設市行和基層行兩級，均為獨立法人。要制訂《城市合作銀行條例》，并按此組建和改建城市合作銀行。試辦城市合作銀行，要分期分批進行，防止一哄而起。

　　2、有步驟地組建農(nóng)村合作銀行。根據(jù)農(nóng)村商品經(jīng)濟發(fā)展的需要，在農(nóng)村信用合作社聯(lián)社的基礎上，有步驟地組建農(nóng)村合作銀行。要制訂《農(nóng)村合作銀行條例》，并先將農(nóng)村信用社聯(lián)社從中國農(nóng)業(yè)銀行中獨立出來，辦成基層信用社的聯(lián)合組織。農(nóng)村合作銀行目前只在縣（含縣）以下地區(qū)組建。國有商業(yè)銀行可以按《農(nóng)村合作銀行條例》向農(nóng)村合作銀行參股，但不能改變農(nóng)村合作銀行的集體合作金融性質(zhì)。

　　3、農(nóng)村合作基金會不屬于金融機構(gòu)，不得辦理存、貸款業(yè)務，要真正辦成社區(qū)內(nèi)的資金互助組織。對目前已辦理存、放款業(yè)務的農(nóng)村合作基金會，經(jīng)整頓驗收合格后，可轉(zhuǎn)變?yōu)檗r(nóng)村信用合作社。

　?。ㄋ模└鶕?jù)對等互惠的原則，經(jīng)中國人民銀行批準，可有計劃、有步驟地引進外資金融機構(gòu)。外資金融機構(gòu)要按照中國人民銀行批準的業(yè)務范圍開展經(jīng)營活動。

　?。ㄎ澹┲鸩浇y(tǒng)一中資金融機構(gòu)之間以及中資金融機構(gòu)與外資、合資金融機構(gòu)的所得稅稅率。金融機構(gòu)的所得稅為中央財政固定收入。

　?。┙鹑跈C構(gòu)經(jīng)營不善，允許破產(chǎn)，但債權債務要盡可能實現(xiàn)平穩(wěn)轉(zhuǎn)移。要建立存款保險基金，保障社會公眾利益。

　　四、建立統(tǒng)一開放、有序競爭、嚴格管理的金融市場

　?。ㄒ唬┩晟曝泿攀袌觥?

　　1、嚴格管理貨幣市場，明確界定和規(guī)范進入市場的主體的資格及其行為，防止資金從貨幣市場流向證券市場、房地產(chǎn)市場。

　　2、所有金融機構(gòu)均可在票據(jù)交換時相互拆借清算頭寸資金。凡向人民銀行借款的銀行（包括所屬分支機構(gòu)），拆出資金的期限一般不得超過七天；商業(yè)銀行、合作銀行向證券公司、信托投資公司、財務公司、租賃公司拆出資金的期限一般不得超過七天。凡不向人民銀行借款的銀行拆出資金、非銀行金融機構(gòu)之間的資金拆借，不受上述限制，但要逐漸過渡到通過票據(jù)進行。

　　3、中國人民銀行要制定存、貸款利率的上下限，進一步理順存款利率、貸款利率和有價證券利率之間的關系；各類利率要反映期限、成本、風險的區(qū)別，保持合理利差；逐步形成以中央銀行利率為基礎的市場利率體系。

　　4、人民銀行要嚴格監(jiān)管金融機構(gòu)之間的融資活動，對違反有關規(guī)定者要依法查處。

　　（二）完善證券市場。

　　1、完善國債市場，為人民銀行開展公開市場業(yè)務創(chuàng)造條件。財政部停止向中國人民銀行借款，財政預算先支后收的頭寸短缺靠短期國債解決，財政赤字通過發(fā)行國債彌補。政策性銀行可按照核定的數(shù)額，面向社會發(fā)行國家擔保債券，用于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整。郵政儲蓄、社會保障基金節(jié)余和各金融機構(gòu)的資金中，要保有一定比例的國債，全國性商業(yè)銀行可以以此作為抵押向人民銀行融通資金。

　　2、調(diào)整金融債券發(fā)行對象，金融債券停止向個人發(fā)行。人民銀行只對全國性商業(yè)銀行持有的金融債券辦理抵押貸款業(yè)務。

　　3、完善股票市場。在企業(yè)股份制改造的基礎上規(guī)范股票的發(fā)行和上市；完善對證券交易所和交易系統(tǒng)的管理；創(chuàng)造條件逐步統(tǒng)一法人股與個人股市場、A股與B股市場。

　　五、改革外匯管理體制，協(xié)調(diào)外匯政策與貨幣政策

　　外匯管理是中央銀行實施貨幣政策的重要組成部分。我國外匯管理體制改革的長期目標是實現(xiàn)人民幣可兌換。根據(jù)我國目前的實際情況，并參照國際上的成功經(jīng)驗，近期實施的改革措施是：

　?。ㄒ唬┮痪啪潘哪陮崿F(xiàn)匯率并軌，建立以市場匯率為基礎的、單一的、有管理的人民幣浮動匯率制度。

　　（二）取消外匯留成，實行結(jié)匯和售匯制。

　?。ㄈ崿F(xiàn)經(jīng)常項目下人民幣有條件可兌換。

　?。ㄋ模﹪栏窆芾砗蛯徟Y本項下的外匯流出和流入。

　　（五）建立全國統(tǒng)一的外匯交易市場，外匯指定銀行為市場的交易主體。中國人民銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟調(diào)控的要求，適時吞吐外匯，平抑匯價。

　?。┩Ｖ拱l(fā)行并逐步收回外匯兌換券。嚴格禁止外幣標價、結(jié)算和流通。

　　（七）中國人民銀行集中管理國家外匯儲備，根據(jù)外匯儲備的安全性、流動性和盈利性的原則，完善外匯儲備的經(jīng)營機制。

　　外匯管理體制改革的具體實施，按國務院有關規(guī)定執(zhí)行。

　　六、正確引導非銀行金融機構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展

　　要明確規(guī)定各類非銀行金融機構(gòu)的資本金數(shù)額、管理人員素質(zhì)標準及業(yè)務范圍，并嚴格審批，加強管理。要適當發(fā)展各類專業(yè)保險公司、信托投資公司、證券公司、金融租賃公司、企業(yè)集團財務公司等非銀行金融機構(gòu)，對保險業(yè)、證券業(yè)、信托業(yè)和銀行業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營。

　?。ㄒ唬┍ｋU體制改革要堅持社會保險與商業(yè)保險分開經(jīng)營的原則，堅持政企分開。政策性保險和商業(yè)性保險要分別核算，把保險公司辦成真正的保險企業(yè)，實現(xiàn)平等有序的競爭。保險業(yè)要逐步實行人身險和非人身險分別經(jīng)營；發(fā)展一些全國性、區(qū)域性、專業(yè)性的保險公司；成立再保險公司；采取多種形式逐步發(fā)展農(nóng)村保險事業(yè)。要適當擴大保險企業(yè)資金運用的范圍和自主權，適當提高保險總準備金率，以增強保險企業(yè)的經(jīng)濟實力。要建立保險同業(yè)公會，加強行業(yè)自律管理。

　?。ǘ┬磐型顿Y公司的資金來源，主要是接受長期的、大額的企業(yè)信托和委托存款，其業(yè)務是辦理信托貸款和委托貸款、證券買賣、融資租賃、代理和咨詢業(yè)務。

　　(三)企業(yè)集團財務公司主要通過發(fā)行商業(yè)票據(jù)為企業(yè)融通短期資金。

　　(四)證券公司不得從事證券投資之外的投資，進入一級市場和二級市場的證券公司要加以區(qū)分，證券公司的自營業(yè)務與代理業(yè)務在內(nèi)部要嚴格分離。

　　七、加強金融業(yè)的基礎建設，建立現(xiàn)代化的金融管理體系

　?。ㄒ唬┘涌鞎?、結(jié)算制度改革。金融機構(gòu)要按照國際通用的會計準則，改革記帳基礎、科目設置和會計核算體系，改革統(tǒng)計監(jiān)測體系。要建設現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，實現(xiàn)結(jié)算工具票據(jù)化，擴大信用卡、商業(yè)匯票、支票、銀行本票等支付工具的使用對象和范圍，增強票據(jù)使用的靈活性、流動性和安全性，減少現(xiàn)金使用。

　?。ǘ┘涌旖鹑陔娮踊ㄔO。要加快人民銀行衛(wèi)星通訊網(wǎng)絡的建設，推廣計算機的運用和開發(fā)，實現(xiàn)聯(lián)行清算、信貸儲蓄、信息統(tǒng)計、業(yè)務處理和辦公的自動化。金融電子化要統(tǒng)一規(guī)劃，統(tǒng)一標準，分別實施。

　　（三）加強金融隊伍建設。要更新從業(yè)人員的知識結(jié)構(gòu)，加速培養(yǎng)現(xiàn)代化金融人才；要實行適合金融系統(tǒng)特點的干部人事制度和勞動工資制度，建立約束機制和激勵機制。