第一條　為擴大本市對外經(jīng)濟技術(shù)合作，提高市屬外商投資企業(yè)的經(jīng)濟效益，增強出口創(chuàng)匯能力，促進生產(chǎn)發(fā)展，制定本辦法。

　　第二條　北京市財政支持市屬外商投資企業(yè)周轉(zhuǎn)金（以下簡稱周轉(zhuǎn)金），是利用市財政間歇資金設(shè)立的人民幣周轉(zhuǎn)金，外商投資企業(yè)有償使用，財政部門到期收回。

　　第三條　凡符合下列條件的市屬外商投資企業(yè)（包括中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)和外資企業(yè)，以下簡稱企業(yè)），均可向市財政局申請使用周轉(zhuǎn)金。

　　一、經(jīng)中華人民共和國政府批準在本市行政區(qū)域內(nèi)注冊的；

　　二、具有生產(chǎn)、經(jīng)營能力，能保證按期償還周轉(zhuǎn)金和支付使用費的；

　　三、由中方投資者或企業(yè)主管部門提供擔保的。

　　第四條　周轉(zhuǎn)金主要用于企業(yè)經(jīng)濟效益顯著的中小型技術(shù)、設(shè)備更新改造項目和補充流動資金的臨時性不足。周轉(zhuǎn)金的發(fā)放由市財政局統(tǒng)一安排和管理，企業(yè)上級主管部門協(xié)助市財政局監(jiān)督企業(yè)使用和償還周轉(zhuǎn)金。

　　第五條　企業(yè)借用周轉(zhuǎn)金，須經(jīng)其上級主管部門同意，向市財政局提供借款項目的可行性報告，申明借款的用途和目的、借款的數(shù)額、項目的生產(chǎn)經(jīng)營能力和經(jīng)濟效益、還款能力的測算以及擔保單位的名稱。

　　企業(yè)借款項目的可行性研究報告經(jīng)市財政局審查批準后，由企業(yè)填寫“北京市財政支持市屬外商投資企業(yè)周轉(zhuǎn)金借款申請書”一式5份報市財政局，辦理借款手續(xù)。

　　第六條　周轉(zhuǎn)金使用期限為一年，企業(yè)遇特殊情況不能按期歸還的，應(yīng)提前兩個月向市財政局提出延期申請，說明延期使用周轉(zhuǎn)金的理由和申請延長的期限，由擔保單位注明是否繼續(xù)擔保，經(jīng)市財政局批準后方能延期使用。延長期限不超過一年，并須按規(guī)定交納延期使用費。

　　第七條　周轉(zhuǎn)金按年3.6％的費率計收使用費（月率3‰），使用費在歸還周轉(zhuǎn)金時一并交市財政局。使用費從市財政局撥款后第11天開始計算。企業(yè)要求延期使用周轉(zhuǎn)金的，從延期之日起加收延期使用費。延期不滿6個月的，使用費率為月率4.5‰；滿6個月和6個月以上的，使用費率為月率6‰。

　　第八條　企業(yè)到期歸還周轉(zhuǎn)金時，填寫“北京市財政支持市屬外商投資企業(yè)周轉(zhuǎn)金還款清算書”一式5份和“繳款書”。繳款書項目填“往來款”“歸還借款”，并附上支票送企業(yè)開戶銀行。

　　第九條　企業(yè)不能按期歸還周轉(zhuǎn)金的，由其擔保單位償還周轉(zhuǎn)金和交納使用費，并從規(guī)定的還款之日起，按日交納所借周轉(zhuǎn)金數(shù)額5‰的滯納金。

　　第十條　企業(yè)提前歸還周轉(zhuǎn)金的，經(jīng)市財政局核準，每提前一個月按所借周轉(zhuǎn)金數(shù)額1‰的比例給予獎勵，由企業(yè)作為獎勵基金使用，獎勵金額最高不得超過2萬元。

　　第十一條　企業(yè)應(yīng)按市財政局規(guī)定的報表，按月向市財政局和擔保單位報告周轉(zhuǎn)金使用情況。

　　周轉(zhuǎn)金必須?？顚Ｓ?，不得挪用。對挪用周轉(zhuǎn)金的，由市財政局收回周轉(zhuǎn)金，并按月率6‰計收使用費。

　　第十二條　本辦法具體執(zhí)行中的問題，由市財政局負責解釋。

　　第十三條　本辦法經(jīng)市人民政府批準，自1987年6月1日起施行。

　　北京市財政局