各市級(jí)主管單位，各區(qū)縣財(cái)政局：

　　根據(jù)全國(guó)公務(wù)卡推行工作會(huì)議精神和《2007年上海市銀行卡業(yè)發(fā)展工作要點(diǎn)》的要求，現(xiàn)將《上海市深化推行公務(wù)卡制度改革方案》印發(fā)給你們，請(qǐng)按照?qǐng)?zhí)行。

　　上海市財(cái)政局
二OO七年十二月十四日

　　上海市深化推行公務(wù)卡制度改革方案

　　為適應(yīng)財(cái)政管理制度改革的要求，規(guī)范財(cái)政資金管理，根據(jù)全國(guó)公務(wù)卡推行工作會(huì)議和《2007年上海市銀行卡業(yè)發(fā)展工作要點(diǎn)》的要求，特制定本方案。

　　一、深化推行公務(wù)卡制度改革的必要性

　　近年來(lái)，根據(jù)黨中央、國(guó)務(wù)院決定，各省市相繼推行部門預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中收付、政府采購(gòu)、收支兩條線、政府收支分類等重大財(cái)政管理改革，為構(gòu)建公共財(cái)政，提高資金使用效益，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管起到了積極作用，大多數(shù)違規(guī)和不規(guī)范操作問題得到了有效遏止。但也應(yīng)當(dāng)看到，大量提取現(xiàn)金規(guī)避監(jiān)管的現(xiàn)象仍然存在，從而對(duì)規(guī)范現(xiàn)金管理和加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督提出了進(jìn)一步要求。因此，我們必須將現(xiàn)行國(guó)庫(kù)管理制度改革進(jìn)一步引向深入，建立以推行公務(wù)卡應(yīng)用為抓手，構(gòu)建預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控體系為目標(biāo)的現(xiàn)代國(guó)庫(kù)管理制度。

　　今年5月，財(cái)政部和中國(guó)人民銀行在武漢召開全國(guó)公務(wù)卡推行工作會(huì)議中，再次向各省市提出加快推進(jìn)公務(wù)卡在財(cái)政財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域應(yīng)用推廣的要求，并于近期制定發(fā)布了《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》，為各省市推行公務(wù)卡制度改革起到了指導(dǎo)性作用。而本市的《2007年上海市銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展工作要點(diǎn)》中，也對(duì)深化公務(wù)卡應(yīng)用提出了明確要求。

　　推行公務(wù)卡管理是提高財(cái)政財(cái)務(wù)管理透明度的內(nèi)在要求，是源頭防治腐敗和減少違法違規(guī)行為的重要舉措，是進(jìn)一步提升單位財(cái)務(wù)管理水平的迫切需要，對(duì)于深化公共財(cái)政改革，加強(qiáng)財(cái)政支出監(jiān)督管理，提高財(cái)政資金運(yùn)行透明度，建設(shè)“陽(yáng)光財(cái)政”等具有重要意義。

　　二、深化推行公務(wù)卡制度改革的目標(biāo)和原則。

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　　堅(jiān)持公共財(cái)政改革方向，以公務(wù)卡及電子轉(zhuǎn)賬支付系統(tǒng)為媒介，以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以現(xiàn)代財(cái)政國(guó)庫(kù)管理信息系統(tǒng)為支撐，逐步實(shí)現(xiàn)使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出，最大程度地減少單位現(xiàn)金支付結(jié)算，強(qiáng)化財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控，健全現(xiàn)代財(cái)政國(guó)庫(kù)制度。

　　（二）原則

　　1.有利于完善國(guó)庫(kù)單一賬戶體系。推行公務(wù)卡制度，要以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)，按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革中有賬戶管理的要求，通過(guò)單位零余額賬戶向公務(wù)卡直接劃款，保證財(cái)政資金在最終支付之前保留在國(guó)庫(kù)中。

　　2.有利于加強(qiáng)財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控。推行公務(wù)卡制度是通過(guò)制度創(chuàng)新和技術(shù)手段革新，使財(cái)政部門和預(yù)算單位能夠掌握所有通過(guò)公務(wù)卡支付的詳細(xì)信息，實(shí)現(xiàn)公務(wù)支出的“陽(yáng)光消費(fèi)”。

　　3.有利于方便預(yù)算單位用款。推行公務(wù)卡制度，可以盡量減少傳統(tǒng)現(xiàn)金管理方式下存在的繁瑣的管理和使用環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理工作效率，調(diào)動(dòng)其參與公務(wù)卡應(yīng)用推廣工作的積極性。

　　4.有利于分步實(shí)施。改革以建設(shè)預(yù)算監(jiān)控體系為主要目標(biāo)，系統(tǒng)建設(shè)要兼顧財(cái)政性資金管理方向，兼顧區(qū)縣管理內(nèi)容，最終實(shí)現(xiàn)監(jiān)控所有財(cái)政性資金運(yùn)行。

　　三、深化推行公務(wù)卡制度改革的主要內(nèi)容

　　（一）規(guī)范公務(wù)卡申領(lǐng)

　　公務(wù)卡由各單位為工作人員統(tǒng)一辦理，公務(wù)卡卡種為個(gè)人貸記卡，最高信用額度控制在2萬(wàn)至5萬(wàn)元。各單位可以根據(jù)自身情況自行選定發(fā)行貸記卡的本市發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)作為簽約單位，定期簽訂公務(wù)卡合作協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)。為確保公務(wù)卡支付的安全性、獨(dú)立性和有效性，根據(jù)中國(guó)人民銀行的有關(guān)要求，本市市級(jí)機(jī)關(guān)和事業(yè)單位公務(wù)卡原則上應(yīng)使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡。已經(jīng)完成公務(wù)卡申領(lǐng)工作的單位，可以結(jié)合期滿后的換卡工作，逐步將已發(fā)放的公務(wù)卡換成銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡。

　?。ǘ┩卣构珓?wù)卡使用范圍

　　各單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公務(wù)支出，包括辦公用品、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)和5萬(wàn)元以下的零星購(gòu)買支出等，一般應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。各單位在進(jìn)行公務(wù)支出消費(fèi)時(shí)，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先選擇具備受理銀行卡能力的商戶。

　?。ㄈ┮?guī)范公務(wù)卡報(bào)銷流程

　　各單位要積極研究制定本單位公務(wù)卡使用、報(bào)銷和轉(zhuǎn)賬程序，加強(qiáng)單位職工個(gè)人公務(wù)卡的管理，建立規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度。各預(yù)算單位在公務(wù)支出報(bào)銷過(guò)程中，原則上應(yīng)當(dāng)以銀行卡支付為主要手段。使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支出后，報(bào)銷人應(yīng)當(dāng)同時(shí)提供報(bào)銷憑證（發(fā)票）和銀行卡付款單據(jù)（銀行卡簽購(gòu)單），按照原財(cái)務(wù)報(bào)銷程序?qū)徟?，與供應(yīng)商、銀行信息核對(duì)無(wú)誤后辦理報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)將上述報(bào)銷單證作為原始憑證一并登記入賬。

　　（四）加強(qiáng)監(jiān)督管理

　　各行政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位要加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度管理，對(duì)提取現(xiàn)金進(jìn)行嚴(yán)格的管理和控制，并加強(qiáng)對(duì)單位公務(wù)卡資金使用情況的管理。

　　四、改革配套措施

　　（一）切實(shí)加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡應(yīng)用推廣工作的組織領(lǐng)導(dǎo)

　　按照財(cái)政部、中國(guó)人民銀行的工作要求，本市財(cái)政部門、人民銀行、信息委要協(xié)調(diào)配合，做好組織、動(dòng)員、布置落實(shí)工作，把推行公務(wù)卡制度改革工作作為重頭戲抓實(shí)、抓好，抓出成效。要按照《2007年上海市銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展工作要點(diǎn)》的要求，督促各部門制定工作計(jì)劃，加大工作力度，加快工作步伐，積極、穩(wěn)妥、快速、有效地推進(jìn)這項(xiàng)工作，爭(zhēng)取“十一五”期間建立起比較完善的公務(wù)卡管理制度，完成公務(wù)卡推行工作。

　?。ǘ┩晟葡嚓P(guān)規(guī)章制度

　　研究制定《上海市預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》等規(guī)章制度，規(guī)范財(cái)政部門、中國(guó)人民銀行、預(yù)算單位在推行公務(wù)卡制度改革中的職責(zé)，為改革提供制度保障。

　?。ㄈ┘涌煨畔⑾到y(tǒng)建設(shè)。

　　公務(wù)卡管理工作中，應(yīng)當(dāng)充分利用信息系統(tǒng)，提高公務(wù)卡支付信息的透明度和信息傳達(dá)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。要結(jié)合“金財(cái)工程”建設(shè)，建立起財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，并將公務(wù)卡納入該系統(tǒng)的監(jiān)管，從而實(shí)現(xiàn)公務(wù)卡監(jiān)控、透明、效率的管理目標(biāo)。

　　（四）認(rèn)真做好深化公務(wù)卡應(yīng)用推廣的試點(diǎn)工作

　　要選擇一部分財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)較好，具有代表性的部門進(jìn)行試點(diǎn)，以積累工作經(jīng)驗(yàn)，完善制度措施。試點(diǎn)工作要準(zhǔn)備周密、積極穩(wěn)妥、循序漸進(jìn)，要慎重初戰(zhàn)、務(wù)求必勝，為整個(gè)工作開好頭，起好步。

　　五、實(shí)施步驟和時(shí)間

　　本市深化推行公務(wù)卡制度改革應(yīng)與整個(gè)財(cái)政管理體制改革同步，分步實(shí)施，穩(wěn)妥推進(jìn)。

　?。ㄒ唬?007年在深入調(diào)研基礎(chǔ)上，擬定財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系建設(shè)方案，并啟動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)，完善國(guó)庫(kù)管理制度改革辦法，將公務(wù)卡納入國(guó)庫(kù)系統(tǒng)建設(shè)范圍。

　　（二）2008年根據(jù)市政府批準(zhǔn)的實(shí)施方案制定本市政策和操作管理制度，完成財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系和公務(wù)卡系統(tǒng)建設(shè)，并爭(zhēng)取年內(nèi)在市級(jí)或部分區(qū)實(shí)行國(guó)庫(kù)制度改革的預(yù)算單位中進(jìn)行深化公務(wù)卡推行試運(yùn)行。

　?。ㄈ?009年—2010年在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，改進(jìn)完善系統(tǒng)并在全市實(shí)行國(guó)庫(kù)制度改革的預(yù)算單位中全面推廣。

　　各區(qū)縣可根據(jù)本市總體要求及工作計(jì)劃，結(jié)合本地區(qū)的實(shí)際情況，確定改革的時(shí)間與步驟，并在2010年前完成公務(wù)卡的推廣應(yīng)用。