法規(guī)庫

創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法

國家發(fā)展和改革委員會令第39號

頒布時間:2005-11-15 00:00:00.000 發(fā)文單位:國家發(fā)展和改革委員會

  《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》2005年9月7日國務(wù)院批準(zhǔn),2005年11月15日國家發(fā)展和改革委員會、科技部、財政部、商務(wù)部、中國人民銀行、國家稅務(wù)總局、國家工商行政管理總局、中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、國家外匯管理局聯(lián)合發(fā)布,自2006年3月1日起施行。

  國家發(fā)展和改革委員會
  二○○五年十一月十五日

  創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法

  第一章 總則

  第一條 為促進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展,規(guī)范其投資運(yùn)作,鼓勵其投資中小企業(yè)特別是中小高新技術(shù)企業(yè),依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》等法律法規(guī),制定本辦法。

  第二條 本辦法所稱創(chuàng)業(yè)投資企業(yè),系指在中華人民共和國境內(nèi)注冊設(shè)立的主要從事創(chuàng)業(yè)投資的企業(yè)組織。

  前款所稱創(chuàng)業(yè)投資,系指向創(chuàng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資,以期所投資創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)育成熟或相對成熟后主要通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得資本增值收益的投資方式。

  前款所稱創(chuàng)業(yè)企業(yè),系指在中華人民共和國境內(nèi)注冊設(shè)立的處于創(chuàng)建或重建過程中的成長性企業(yè),但不含已經(jīng)在公開市場上市的企業(yè)。

  第三條 國家對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實行備案管理。凡遵照本辦法規(guī)定完成備案程序的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè),應(yīng)當(dāng)接受創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理部門的監(jiān)管,投資運(yùn)作符合有關(guān)規(guī)定的可享受政策扶持。未遵照本辦法規(guī)定完成備案程序的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè),不受創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理部門的監(jiān)管,不享受政策扶持。

  第四條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案管理部門分國務(wù)院管理部門和省級(含副省級城市)管理部門兩級。國務(wù)院管理部門為國家發(fā)展和改革委員會;省級(含副省級城市)管理部門由同級人民政府確定,報國務(wù)院管理部門備案后履行相應(yīng)的備案管理職責(zé),并在創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理業(yè)務(wù)上接受國務(wù)院管理部門的指導(dǎo)。

  第五條 外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)適用《外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理規(guī)定》。依法設(shè)立的外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè),投資運(yùn)作符合相關(guān)條件,可以享受本辦法給予創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的相關(guān)政策扶持。

  第二章 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的設(shè)立與備案

  第六條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以以有限責(zé)任公司、股份有限公司或法律規(guī)定的其他企業(yè)組織形式設(shè)立。

  以公司形式設(shè)立的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè),可以委托其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理顧問企業(yè)作為管理顧問機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)其投資管理業(yè)務(wù)。委托人和代理人的法律關(guān)系適用《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國合同法》等有關(guān)法律法規(guī)。

  第七條 申請設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理顧問企業(yè),依法直接到工商行政管理部門注冊登記。

  第八條 在國家工商行政管理部門注冊登記的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè),向國務(wù)院管理部門申請備案。

  在省級及省級以下工商行政管理部門注冊登記的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè),向所在地省級(含副省級城市)管理部門申請備案。

  第九條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)向管理部門備案應(yīng)當(dāng)具備下列條件:

 ?。ㄒ唬┮言诠ど绦姓芾聿块T辦理注冊登記。

  (二)經(jīng)營范圍符合本辦法第十二條規(guī)定。

 ?。ㄈ嵤召Y本不低于3000萬元人民幣,或者首期實收資本不低于1000萬元人民幣且全體投資者承諾在注冊后的5年內(nèi)補(bǔ)足不低于3000萬元人民幣實收資本。

 ?。ㄋ模┩顿Y者不得超過200人。其中,以有限責(zé)任公司形式設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的,投資者人數(shù)不得超過50人。單個投資者對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資不得低于100萬元人民幣。所有投資者應(yīng)當(dāng)以貨幣形式出資。

  (五)有至少3名具備2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的高級管理人員承擔(dān)投資管理責(zé)任。委托其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理顧問企業(yè)作為管理顧問機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)其投資管理業(yè)務(wù)的,管理顧問機(jī)構(gòu)必須有至少3名具備2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的高級管理人員對其承擔(dān)投資管理責(zé)任。

  前款所稱“高級管理人員”,系指擔(dān)任副經(jīng)理及以上職務(wù)或相當(dāng)職務(wù)的管理人員。

  第十條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)向管理部門備案時,應(yīng)當(dāng)提交下列文件:

  (一)公司章程等規(guī)范創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)組織程序和行為的法律文件。

  (二)工商登記文件與營業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件。

  (三)投資者名單、承諾出資額和已繳出資額的證明。

  (四)高級管理人員名單、簡歷。

  由管理顧問機(jī)構(gòu)受托其投資管理業(yè)務(wù)的,還應(yīng)提交下列文件:

 ?。ㄒ唬┕芾眍檰枡C(jī)構(gòu)的公司章程等規(guī)范其組織程序和行為的法律文件。

 ?。ǘ┕芾眍檰枡C(jī)構(gòu)的工商登記文件與營業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件。

  (三)管理顧問機(jī)構(gòu)的高級管理人員名單、簡歷。

 ?。ㄋ模┪泄芾韰f(xié)議。

  第十一條 管理部門在收到創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案申請后,應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi),審查備案申請文件是否齊全,并決定是否受理其備案申請。在受理創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案申請后,應(yīng)當(dāng)在20個工作日內(nèi),審查申請人是否符合備案條件,并向其發(fā)出“已予備案”或“不予備案”的書面通知。對“不予備案”的,應(yīng)當(dāng)在書面通知中說明理由。

  第三章 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資運(yùn)作

  第十二條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的經(jīng)營范圍限于:

 ?。ㄒ唬﹦?chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)。

 ?。ǘ┐砥渌麆?chuàng)業(yè)投資企業(yè)等機(jī)構(gòu)或個人的創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)。

 ?。ㄈ﹦?chuàng)業(yè)投資咨詢業(yè)務(wù)。

  (四)為創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)管理服務(wù)業(yè)務(wù)。

  (五)參與設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與創(chuàng)業(yè)投資管理顧問機(jī)構(gòu)。

  第十三條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)不得從事?lián)I(yè)務(wù)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù),但是購買自用房地產(chǎn)除外。

  第十四條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以以全額資產(chǎn)對外投資。其中,對企業(yè)的投資,僅限于未上市企業(yè)。但是所投資的未上市企業(yè)上市后,創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所持股份的未轉(zhuǎn)讓部分及其配售部分不在此限。其他資金只能存放銀行、購買國債或其他固定收益類的證券。

  第十五條 經(jīng)與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議,創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以以股權(quán)和優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股等準(zhǔn)股權(quán)方式對未上市企業(yè)進(jìn)行投資。

  第十六條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)對單個企業(yè)的投資不得超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)總資產(chǎn)的20%。

  第十七條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在章程、委托管理協(xié)議等法律文件中,明確管理運(yùn)營費(fèi)用或管理顧問機(jī)構(gòu)的管理顧問費(fèi)用的計提方式,建立管理成本約束機(jī)制。

  第十八條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以從已實現(xiàn)投資收益中提取一定比例作為對管理人員或管理顧問機(jī)構(gòu)的業(yè)績報酬,建立業(yè)績激勵機(jī)制。

  第十九條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以事先確定有限的存續(xù)期限,但是最短不得短于7年。

  第二十條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以在法律規(guī)定的范圍內(nèi)通過債權(quán)融資方式增強(qiáng)投資能力。

  第二十一條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)企業(yè)財務(wù)會計制度的規(guī)定,建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度和會計核算辦法。

  第四章 對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的政策扶持

  第二十二條 國家與地方政府可以設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金,通過參股和提供融資擔(dān)保等方式扶持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的設(shè)立與發(fā)展。具體管理辦法另行制定。

  第二十三條 國家運(yùn)用稅收優(yōu)惠政策扶持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展并引導(dǎo)其增加對中小企業(yè)特別是中小高新技術(shù)企業(yè)的投資。具體辦法由國務(wù)院財稅部門會同有關(guān)部門另行制定。

  第二十四條 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以通過股權(quán)上市轉(zhuǎn)讓、股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓、被投資企業(yè)回購等途徑,實現(xiàn)投資退出。國家有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)積極推進(jìn)多層次資本市場體系建設(shè),完善創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資退出機(jī)制。

  第五章 對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的監(jiān)管

  第二十五條 管理部門已予備案的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其管理顧問機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)遵循本辦法第二、第三章各條款的規(guī)定進(jìn)行投資運(yùn)作,并接受管理部門的監(jiān)管。

  第二十六條 管理部門已予備案的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其管理顧問機(jī)構(gòu),應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束后的4個月內(nèi)向管理部門提交經(jīng)注冊會計師審計的年度財務(wù)報告與業(yè)務(wù)報告,并及時報告投資運(yùn)作過程中的重大事件。

  前款所稱重大事件,系指:

 ?。ㄒ唬┬薷墓菊鲁痰戎匾晌募?。

 ?。ǘ┰鰷p資本。

 ?。ㄈ┓至⑴c合并。

 ?。ㄋ模└呒壒芾砣藛T或管理顧問機(jī)構(gòu)變更。

 ?。ㄎ澹┣逅闩c結(jié)業(yè)。

  第二十七條 管理部門應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束后的5個月內(nèi),對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其管理顧問機(jī)構(gòu)是否遵守第二、第三章各條款規(guī)定,進(jìn)行年度檢查。在必要時,可在第二、第三章相關(guān)條款規(guī)定的范圍內(nèi),對其投資運(yùn)作進(jìn)行不定期檢查。

  對未遵守第二、三章各條款規(guī)定進(jìn)行投資運(yùn)作的,管理部門應(yīng)當(dāng)責(zé)令其在30個工作日內(nèi)改正;未改正的,應(yīng)當(dāng)取消備案,并在自取消備案之日起的3年內(nèi)不予受理其重新備案申請。

  第二十八條 省級(含副省級城市)管理部門應(yīng)當(dāng)及時向國務(wù)院管理部門報告所轄地區(qū)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案情況,并于每個會計年度結(jié)束后的6個月內(nèi)報告已納入備案管理范圍的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資運(yùn)作情況。

  第二十九條 國務(wù)院管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對省級(含副省級城市)管理部門的指導(dǎo)。對未履行管理職責(zé)或管理不善的,應(yīng)當(dāng)建議其改正;造成不良后果的,應(yīng)當(dāng)建議其追究相關(guān)管理人員的失職責(zé)任。

  第三十條 創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)協(xié)會依據(jù)本辦法和相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章,對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行自律管理,并維護(hù)本行業(yè)的自身權(quán)益。

  第六章 附則

  第三十一條 本辦法由國家發(fā)展和改革委員會會同有關(guān)部門解釋。

  第三十二條 本辦法自2006年3月1日起施行。

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