第一章 信用證 總則
第一條 為適應(yīng)國內(nèi)貿(mào)易活動的需要，促進(jìn)我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》以及有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱 信用證 ,是指開證行依照申請人的申請開出的，憑符合 信用證 條款的單據(jù)支付的付款承諾。
前款規(guī)定的信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。
第三條 本辦法適用于國內(nèi)企業(yè)之間商品交易的信用證結(jié)算。
第四條 經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營結(jié)算業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行總行以及經(jīng)商業(yè)銀行總行批準(zhǔn)開辦信用證結(jié)算業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)，可以辦理信用證結(jié)算業(yè)務(wù)。未經(jīng)批準(zhǔn)的銀行機(jī)構(gòu)和城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)不得辦理信用證結(jié)算業(yè)務(wù)。
第五條 信用證結(jié)算的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)以及本辦法的規(guī)定，不得損害社會公共利益。
信用證結(jié)算的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵守誠實(shí)信用原則，認(rèn)真履行義務(wù)，不得利用信用證進(jìn)行欺詐等違法犯罪活動。
第六條 信用證只限于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。
第七條 信用證與作為其依據(jù)的購銷合同相互獨(dú)立，銀行在處理信用證業(yè)務(wù)時(shí)，不受購銷合同的約束。
一家銀行作出的付款、議付或履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾不受申請人與開證行、申請人與受益人之間關(guān)系的制約。
受益人在任何情況下，不得利用銀行之間或申請人與開證行之間的契約關(guān)系。
第八條 在信用證結(jié)算中，各有關(guān)當(dāng)事人處理的只是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物及勞務(wù)。
第二章 信用證 開證與通知
第九條 開證申請 開證申請人使用信用證時(shí)，應(yīng)委托其開戶銀行辦理開證業(yè)務(wù)。
開證申請人申請辦理開證業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填具開證申請書、信用證申請人承諾書并提交有關(guān)購銷合同。開證申請書和承諾書記載的事項(xiàng)應(yīng)完整、明確，并由申請人簽章。簽章應(yīng)與預(yù)留銀行的簽章相符。
開證申請書和承諾書是開證銀行向受益人開立信用證的依據(jù)，也是開證銀行與開證申請人之間明確各自權(quán)責(zé)的契約性文件。
第十條 受理開證
開證行根據(jù)申請人提交的開證申請書、信用證申請人承諾書及購銷合同決定是否受理開證業(yè)務(wù)。開證行在決定受理該項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向申請人收取不低于開證金額20%的保證金，并可根據(jù)申請人資信情況要求其提供抵押、質(zhì)押或由其他金融機(jī)構(gòu)出具保函。
開證行開立信用證，應(yīng)按規(guī)定向申請人收取開證手續(xù)費(fèi)及郵電費(fèi)。
第十一條 信用證的基本條款 信用證應(yīng)包括如下條款：
�。ㄒ唬╅_證行名稱及地址。
�。ǘ╅_證日期。
�。ㄈ┬庞米C編號。
�。ㄋ模┎豢沙蜂N、不可轉(zhuǎn)讓信用證。
�。ㄎ澹╅_證申請人名稱及地址。
�。┦芤嫒嗣Q及地址。受益人為有權(quán)收取信用證款項(xiàng)的人，一般為購銷合同的供方。
�。ㄆ撸┩ㄖ忻Q。通知行為受開證行委托向受益人通知信用證的銀行。
�。ò耍┬庞米C有效期及有效地點(diǎn)。信用證有效期為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，最長不得超過6個(gè)月；信用證的有效地點(diǎn)為信用證指定的單據(jù)提交地點(diǎn)，即議付行或開證行所在地。
�。ň牛┙粏纹凇＝粏纹跒樘峤贿\(yùn)輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運(yùn)后必須交單的特定日期。未規(guī)定該期限，銀行不接受遲于裝運(yùn)日后15天提交的單據(jù)。
（十）信用證金額。
（十一）付款方式，即期付款、延期付款或議付。延期付款信用證的付款期限為貨物發(fā)運(yùn)日后定期付款，最長不得超過6個(gè)月。議付信用證應(yīng)在此條款中指定受益人的開戶行為議付行并授權(quán)其議付。
�。ㄊ┻\(yùn)輸條款：
1.運(yùn)輸方式；
2.貨物裝運(yùn)地和目的地；
3.貨物是否分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)運(yùn)，未作規(guī)定的，視為允許貨物分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)運(yùn)；
4.貨物最遲裝運(yùn)期，未規(guī)定此期限的，信用證有效期視為貨物最遲裝運(yùn)期。
（十三）貨物描述，包括貨物名稱、數(shù)量、價(jià)格等。
�。ㄊ模﹩螕�(jù)條款，必須注明據(jù)以付款或議付的單據(jù)，至少包括發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)或貨物收據(jù)。
�。ㄊ澹┢渌麠l款。
�。ㄊ╅_證行保證文句。
第十二條 信用證開立方式
開立信用證可以采用信開和電開方式。信開信用證，應(yīng)由開證行加蓋信用證專用章和經(jīng)辦人名章并加編密押，寄送通知行；電開信用證，應(yīng)由開證行加綿密押，以電傳方式發(fā)送通知行。
第十三條 開證行的義務(wù) 信用證開立后，在其規(guī)定的單據(jù)提交開證行，并符合信用證條款的，開證行應(yīng)履行如下義務(wù)：
�。ㄒ唬⿲雌诟犊畹男庞米C，應(yīng)即期付款；
（二）對延期付款的信用征，應(yīng)于信用證規(guī)定的到期日付款；
（三）對議付信用證，應(yīng)于信用證規(guī)定的到期日向議付行付款。
第十四條 信用證的修改
�。ㄒ唬┬庞米C修改申請
開證申請人需對已開立的信用證內(nèi)容修改的，應(yīng)向原信用證開證行填具信用證修改申請書、信用證修改申請人承諾書并出具受益人同意修改的書面證明，明確修改的內(nèi)容。
�。ǘ┦芾硇薷� 增額修改的，開證行可要求申請人追加開證擔(dān)保。 有效期修改的，不得超過信用證有效期的最長期限。
開證行發(fā)出的信用證修改書中應(yīng)注明本次修改的次數(shù)。
�。ㄈ┬庞米C修改的開立方式
開立信用證修改書可以采用信開和電開方式。信開信用證修改書的，應(yīng)由開證行加蓋信用證專用章和經(jīng)辦人名章并加編密押，寄送通知行；電開信用證修改書的，應(yīng)由開證行加編密押，以電傳方式發(fā)送通知行。
開證行發(fā)出信用證修改的通知，應(yīng)通過原信用證通知行辦理。
�。ㄋ模┳园l(fā)出信用證修改書之日起，開證行即應(yīng)受修改內(nèi)容的約束。
�。ㄎ澹╅_證行開立信用證修改書，應(yīng)按規(guī)定向申請人收取修改手續(xù)費(fèi)及郵電費(fèi)。
第十五條 信用證的通知
�。ㄒ唬┩ㄖ械拇_定 開證行與受益人開戶行為同一系統(tǒng)行的，受益人開戶行為通知行。
開證行與受益人開戶行為跨系統(tǒng)行的，開證行確定的在受益人開戶行的同城同系統(tǒng)銀行機(jī)構(gòu)為通知行。
開證行在受益人開戶行所在地沒有同系統(tǒng)分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)在受益人所在地選擇一家銀行機(jī)構(gòu)建立信用證代理關(guān)系，其代理行為通知行。
�。ǘ┩ㄖ械呢�(zé)任
1.通知行收到信用證及信用證修改書，應(yīng)認(rèn)真核驗(yàn)開證行簽章的真?zhèn)巍⑺妹苎菏欠裾_等表面真實(shí)性。無誤的，應(yīng)填制信用證通知書或信用證修改通知書，連同信用證或信用證修改書交付受益人。
2.通知行確定信用證或信用證修改書簽章不符的，必須及時(shí)退開證行，并告知開證行簽章不符；密押不符的，應(yīng)向開證行查詢補(bǔ)正。
3.通知行收到的信用證或信用證修改書的內(nèi)容不完整或不清楚的，必須及時(shí)查詢開證行，并要求開證行提供必要的內(nèi)容。通知行在收到開證行回復(fù)前，可先將收到的信用證或信用證修改書通知受益人，并在信用證通知書或信用證修改通知書上注明該通知僅供參考，通知行不負(fù)任何責(zé)任。
4.通知行應(yīng)在收到信用證或信用證修改書的次日起三個(gè)營業(yè)日內(nèi)作出處理。
第十六條 開證行必須于收到通知行查詢的次日營業(yè)終了前，對查詢行作出答復(fù)或提供其所要求的必要內(nèi)容。
第十七條 信用證的注銷 信用證未逾有效期的，經(jīng)信用證各當(dāng)事人協(xié)商同意，且開證行已收回正本信用證，該信用證可予注銷。
受益人未在信用證有效期內(nèi)提交單據(jù)的，開證行可在信用證逾有效期一個(gè)月后注銷該信用證。 信用證注銷后，開證行應(yīng)解除開證申請人提供的擔(dān)保。
第三章 信用證 議付
第十八條 議付是指信用證指定的議付行在 單證 相符條件下，扣除議付利息后向受益人給付對價(jià)的行為。 只審核單據(jù)而未付出對價(jià)的，不構(gòu)成議付。議付僅限于延期付款信用證。
第十九條 議付行必須是開證行指定的受益人開戶行。未被指定議付的銀行或指定的議付行不是受益人開戶行，不得辦理議付。
第二十條 受益人可以對議付信用證在交單期或信用證有效期內(nèi)向議付行提示單據(jù)、信用證正本、信用證修改書正本及信用證通知書、信用證修改通知書，并填制信用證議付委托收款申請書和議付憑證，請求議付。議付行在受理的次日起五個(gè)營業(yè)日內(nèi)審核信用證規(guī)定的單據(jù)，確定表面與信用證條款相符并決定議付的，應(yīng)在信用證正本背面記明議付日期、業(yè)務(wù)編號、增額、議付金額、信用證余額、議付行名稱，并加蓋業(yè)務(wù)公章。
實(shí)付議付金額按議付金額扣除議付日至信用證付款到期日前一日的利息計(jì)算。議付利率比照貼現(xiàn)利率。
第二十一條 議付行審核受益人提示的單據(jù)發(fā)現(xiàn)單據(jù)不符時(shí)，可洽受益人修改相符后，同意議付的，辦理議付；經(jīng)洽受益人修改仍不符，拒絕議付的，應(yīng)及時(shí)作出書面拒絕議付通知，注明拒絕議付理由，通知受益人。
第二十二條 議付行可以根據(jù)受益人的要求不作議付，僅為其辦理委托收款。
第二十三條 索償 議付行議付后，應(yīng)通過委托收款將單據(jù)寄開證行索償資金。除非信用證另有規(guī)定，索償金額不得超過單據(jù)金額。
第二十四條 追索權(quán)的行使 議付行議付信用證后，對受益人具有追索權(quán)。到期不獲付款的，議付行可從受益人賬戶收取議付金額。
第二十五條 議付行議付后，應(yīng)按規(guī)定向受益人收取議付手續(xù)費(fèi)及郵電費(fèi)。
第四章 信用證付款
第二十六條
受益人在交單期或信用證有效期內(nèi)向開證行交單收款，應(yīng)向開戶銀行填制委托收款憑證和信用證議付/委托收款申請書，并出具單據(jù)和信用證正本、信用證修改書正本。開戶銀行收到憑證和 單證 審查齊全后，應(yīng)及時(shí)為其向開證行辦理交單和收款。
第二十七條
開證行在收到議付行寄交的委托收款憑證、單據(jù)及寄單通知書或受益人開戶行寄交的委托收款憑證、信用證正本、信用證修改書正本、單據(jù)及信用證議付/委托收款申請書的次日起五個(gè)營業(yè)日內(nèi)，及時(shí)核對單據(jù)表面與信用證條款是否相符。無誤后，對即期付款信用證，從申請人賬戶收取款項(xiàng)支付給受益人；對延期付款信用證，應(yīng)向議付行或受益人發(fā)出到期付款確認(rèn)書，并于到期日從申請人賬戶收取款項(xiàng)支付給議付行或受益人。
開證行付款后，應(yīng)在信用證正本背面記明付款日期、業(yè)務(wù)編號、增額、付款金額、信用證余額、開證行名稱，加蓋業(yè)務(wù)公章，并將信用證來單通知書連同有關(guān)單據(jù)交開證申請人。
開證申請人收到開證行交來的信用證來單通知書及單據(jù)，發(fā)現(xiàn) 單證 不符的，應(yīng)與開證行、受益人協(xié)商解決，或向人民法院提起訴訟。
第二十八條
開證行審核單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符時(shí)，應(yīng)在收到單據(jù)的次日起五個(gè)營業(yè)日內(nèi)將全部不符點(diǎn)用電訊方式通知交單人。該通知必須說明單據(jù)已代為保管聽候處理。同時(shí)商洽開證申請人，開證申請人同意付款的，開證行應(yīng)即辦理付款，開證申請人不同意付款的，開證行應(yīng)將單據(jù)退交議付行或?qū)⑿庞米C正本、信用證修改書正本及單據(jù)退交受益人。
第二十九條
申請人交存的保證金和其存款賬戶余額不足支付的，開證行仍應(yīng)在二十七條規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行付款。對不足支付的部分作逾期貸款處理。對申請人提供抵押、質(zhì)押、保函等擔(dān)保的，按《中華人民共和國擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定索償。
第三十條 開證行付款后，對議付行或受益人不具有追索權(quán)。
第五章 信用證單據(jù)審核標(biāo)準(zhǔn)
第三十一條
銀行收到單據(jù)時(shí)，必須僅以單據(jù)為依據(jù)，認(rèn)真審核信用證規(guī)定的一切單據(jù)，以確定其表面是否與信用證條款相符合。單據(jù)表面與信用證條款不符的，可以拒絕接受。
單據(jù)之間不一致，即視為表面與信用證條款不符。
第三十二條 銀行不審核信用證沒有規(guī)定的單據(jù)。銀行收到此類單據(jù)，應(yīng)退還交單人或?qū)⑵湔辙D(zhuǎn)，并對此不負(fù)責(zé)任。
信用證含有某些條件而未列明必須提交的單據(jù)，視為未列明此條件。
第三十三條
信用證要求多份單據(jù)的，所提交的單據(jù)中至少應(yīng)有一份正本。除信用證號有規(guī)定外，單據(jù)通過電腦處理或復(fù)寫等方法制作，只要單據(jù)注明為正本，銀行也將接受其作為正本。
第三十四條
信用證要求提交運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)和商業(yè)發(fā)票以外的單據(jù)時(shí)，應(yīng)對單據(jù)的出單人及其內(nèi)容作出明確規(guī)定。未作此規(guī)定的，只要所提交的單據(jù)內(nèi)容與其他規(guī)定單據(jù)不矛盾，銀行可予接受。
信用證使用意義模糊的詞語（如"著名的"、"一流的"等）描述單據(jù)的出單人時(shí)，所提交的單據(jù)表面與信用證其他條款相符，銀行可予接受。
第三十五條 所有單據(jù)的出單日期均不得遲于信用征的有效期或交單期。
第三十六條 商業(yè)發(fā)票
（一）商業(yè)發(fā)票必須是國家稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的發(fā)票，其抬頭應(yīng)為開證申請人。
�。ǘ┌l(fā)票中的貨物描述必須與信用證規(guī)定相符，其他一切單據(jù)則可使用貨物統(tǒng)稱，但不得與信用證規(guī)定的貨物描述有抵觸。
�。ㄈ┏庞米C另有規(guī)定外，發(fā)票金額不得超過信用證所允許的金額。
第三十七條 運(yùn)輸單據(jù)
�。ㄒ唬┕贰㈣F路、內(nèi)河、空運(yùn)或海洋運(yùn)輸單據(jù)
1.信用證要求公路、鐵路、內(nèi)河、空運(yùn)或海洋運(yùn)輸單據(jù)，只要單據(jù)類型與信用證規(guī)定相符，銀行可予接受。
2.單據(jù)表面必須有承運(yùn)人或其代理人的簽章。
3.單據(jù)蓋有收妥印章，蓋章日期即視為裝運(yùn)日期；未蓋此章的，則單據(jù)出具日期即視為裝運(yùn)日期。
4.運(yùn)輸單據(jù)必須注明信用證規(guī)定的裝運(yùn)地和目的地。
5.信用證禁止轉(zhuǎn)運(yùn)的，只要運(yùn)輸全過程包括在同一運(yùn)輸單據(jù)中，銀行可予接受注明將轉(zhuǎn)運(yùn)或可能發(fā)生轉(zhuǎn)運(yùn)的運(yùn)輸單據(jù)。
6.在公路、鐵路、內(nèi)河或海洋運(yùn)輸方式中，不論運(yùn)輸單據(jù)是否注明為正本，銀行將視所提交的運(yùn)輸單據(jù)為全套正本予以接受；在空運(yùn)方式中，不論信用證如何規(guī)定，銀行將接受開給發(fā)貨人的正本空運(yùn)單據(jù)。
�。ǘ┼]政收據(jù) 郵政收據(jù)表面應(yīng)有信用證規(guī)定的裝運(yùn)人蓋章，蓋章日期或其他加注日期視為裝運(yùn)日期。
�。ㄈ┬庞米C規(guī)定僅提交貨物收據(jù)作為運(yùn)輸單據(jù)時(shí)，該單據(jù)的出具日期即視為貨物裝運(yùn)日期。
第三十八條 保險(xiǎn)單據(jù)
�。ㄒ唬┍ｋU(xiǎn)單據(jù)必須由保險(xiǎn)公司或其代理人出具并簽章。
（二）除信用證另有規(guī)定外，保險(xiǎn)單必須提交正本。
�。ㄈ┏ｋU(xiǎn)單據(jù)表明保險(xiǎn)責(zé)任最遲于裝運(yùn)日起生效外，該單據(jù)的簽發(fā)日期不得遲于運(yùn)輸單據(jù)注明的裝運(yùn)日期。
（四）除信用證另有規(guī)定外，保險(xiǎn)單據(jù)的投保金額不得低于發(fā)票上的貨物金額。
�。ㄎ澹┬庞米C應(yīng)規(guī)定所需投保險(xiǎn)別種類及必要的附加險(xiǎn)，無此規(guī)定的，保險(xiǎn)單據(jù)應(yīng)表明已投�；倦U(xiǎn)。
�。┏庞米C另有規(guī)定外，銀行將接受標(biāo)注有免賠率或免賠額約束的保險(xiǎn)單據(jù)。
第六章 信用證免責(zé)與罰則
第三十九條 銀行對于任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真?zhèn)涡曰蚍尚Я�，不承�?dān)責(zé)任。
銀行對任何單據(jù)中有關(guān)貨物狀況及與貨物運(yùn)輸有關(guān)當(dāng)事人的信譽(yù)、能力等，不承擔(dān)責(zé)任。
第四十條 銀行對由于任何電報(bào)、信函或單據(jù)郵遞過程中發(fā)生延誤、遺失所造成的后果，或者電訊傳遞過程中發(fā)生的差錯，不承擔(dān)責(zé)任。
第四十一條
銀行對于因特大水災(zāi)、地震等不可抗力而中斷營業(yè)所引起的一切后果，不承擔(dān)責(zé)任。除經(jīng)開證行特別授權(quán)外，銀行恢復(fù)營業(yè)后，對于在營業(yè)中斷期間逾交單期或有效期的信用證，將不再據(jù)以議付。
第四十二條
對不符合本辦法規(guī)定開辦信用證業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，除按本辦法承擔(dān)信用證上的責(zé)任外，中國人民銀行應(yīng)沒收其手續(xù)費(fèi)所得，根據(jù)情節(jié)輕重，對其處以3萬元以下的罰款，并追究有關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。
對于偽造、變造信用證或偽造、變造附隨的單據(jù)、文件的，或者利用偽造的信用證進(jìn)行詐騙的，依照《中華人民共和國刑法》和《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》等法律，追究其法律責(zé)任。
第四十三條 通知行未按本辦法規(guī)定時(shí)間通知信用證的，對其處以通知手續(xù)費(fèi)10倍的罰款。
第四十四條
開證行對符合信用證條款的單據(jù)無理拒付、拖延付款的，應(yīng)按單據(jù)金額每天萬分之五向議付行或受益人支付賠償金，并對其處以按單據(jù)金額每天萬分之七罰款。
第七章 信用證 附則
第四十五條
信用證憑證、信用證申請書、信用證修改申請書、信用證修改書、通知書、議付申請書、議付結(jié)算憑證等格式、聯(lián)次由中國人民銀行統(tǒng)一制定，各商業(yè)銀行制作。
第四十六條 銀行辦理信用證結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)按郵電部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)向當(dāng)事人收取郵電費(fèi)，并按以下標(biāo)準(zhǔn)收取手續(xù)費(fèi)。
開證手續(xù)費(fèi)：按開證金額的0.15%收取，最少不低于100元；
修改手續(xù)費(fèi)：按每筆100元收取，增額修改的，對增額部分按開證手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，最少不低于100元。不另收取修改手續(xù)費(fèi)； 通知手續(xù)費(fèi)：按每筆50元收��；
修改通知手續(xù)費(fèi)：按每筆50元收��； 議付手續(xù)費(fèi)：按議付單據(jù)金額的0.l%收取。
第四十七條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋和修改。
第四十八條 本辦法自1997年8月1日起施行。