為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，提升信貸資產(chǎn)管理的精細(xì)化水平，支持我國經(jīng)濟(jì)又好又快的發(fā)展，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會借鑒國際銀行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的成熟經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合多年來我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款實(shí)踐中的良好做法，起草了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》?，F(xiàn)上網(wǎng)向社會各界公開征求意見，請將有關(guān)意見和建議于2009年6月16日前以信函、電子郵件或傳真的方式反饋中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會政策法規(guī)部。

　　聯(lián)系人：支磊 姚勇

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固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法（征求意見稿）

　　第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱貸款人），經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。

　　第三條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

　　第四條 貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。

　　第五條 貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶和項(xiàng)目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制。

　　第六條 貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對借款人及借款人所在集團(tuán)客戶的綜合授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、產(chǎn)品品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。

　　第七條 貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的用途，并按照約定檢查、監(jiān)督固定資產(chǎn)貸款的使用情況，防止貸款被挪用。

　　第八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本辦法對貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。

　　第二章 受理與調(diào)查

　　第九條 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應(yīng)具備以下條件：

　?。ㄒ唬┙杩钊艘婪ń?jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；

　　（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；

　?。ㄈ┙杩钊藶樾略O(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；

　?。ㄋ模﹪覍M投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；

　　（五）借款用途明確、合法；

　?。╉?xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；

　?。ㄆ撸┓蠂矣嘘P(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；

　　（八）貸款人要求的其他條件。

　　第十條 貸款人應(yīng)對借款人提供申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。

　　第十一條 貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：

　?。ㄒ唬┙杩钊恕㈨?xiàng)目發(fā)起人及相關(guān)關(guān)系人的基本情況；

　　（二）貸款項(xiàng)目的基本情況；

　　（三）貸款擔(dān)保情況；

　?。ㄋ模┬枰{(diào)查的其他內(nèi)容。

　　盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性。

　　第三章 風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批

　　第十二條 貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，對固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，并形成風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)報(bào)告。

　　第十三條 貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)制度，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場、項(xiàng)目融資方案、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。

　　第十四條 貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。

　　第四章 合同簽訂

　　第十五條 貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，防止對重要條款未約定、約定不明或約定無效。

　　第十六條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。

　　第十七條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。

　　第十八條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控，必要時(shí)可約定貸款發(fā)放專用賬戶和還款準(zhǔn)備金專用賬戶。

　　第十九條 貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。

　　第二十條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。

　　第五章 發(fā)放與支付

　　第二十一條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。

　　第二十二條 合同約定貸款發(fā)放專用賬戶的，貸款發(fā)放和貸款資金支付應(yīng)通過該賬戶辦理。

　　第二十三條 貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。

　　貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金直接支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

　　借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人的交易對象。

　　第二十四條 單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。

　　對于不宜采用貸款人受托支付的特殊項(xiàng)目和交易對象，經(jīng)借款人申請，貸款人可綜合考慮借款人的信用狀況和對貸款使用的監(jiān)控能力等因素，采用借款人自主支付方式，并應(yīng)制定相應(yīng)的監(jiān)控辦法。

　　第二十五條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放及支付前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合約定條件，并做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定和背書記錄。

　　第二十六條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

　　第二十七條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

　　第二十八條 貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門和崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。

　　第六章 貸后管理

　　第二十九條 貸款人應(yīng)定期對借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場波動情況、貸款擔(dān)保的變動情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。

　　出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時(shí)，貸款人應(yīng)對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評價(jià)并及時(shí)與借款人協(xié)商補(bǔ)充相應(yīng)放貸條件和管理措施。

　　第三十條 項(xiàng)目實(shí)際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套不低于項(xiàng)目資本金比例的追加投資和相應(yīng)擔(dān)保。

　　第三十一條 貸款人應(yīng)對抵質(zhì)押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。

　　第三十二條 貸款人應(yīng)對固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。

　　第三十三條 合同約定還款準(zhǔn)備金專用賬戶的，貸款人可根據(jù)需要對固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該專用賬戶的比例和專用賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。

　　第三十四條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。

　　第三十五條 固定資產(chǎn)貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對其進(jìn)行專門管理，及時(shí)制定清收或盤活措施。

　　對借款人確因暫時(shí)經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商貸款重組。

　　第三十六條 對確實(shí)無法收回的不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場化處置。

　　第七章 法律責(zé)任

　　第三十七條 貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可采取《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施。

　　第三十八條 貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按本辦法第三十七條采取監(jiān)管措施：

　?。ㄒ唬┕潭ㄙY產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；

　?。ǘ┪窗幢巨k法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位的；

　?。ㄈ┵J款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)未盡職的；

　　（四）未按本辦法規(guī)定對借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的；

　　（五）對借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的。

　　第三十九條 貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除按本辦法第三十七條采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條對其進(jìn)行處罰：

　?。ㄒ唬┦芾聿环蠗l件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；

　?。ǘ┡c借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；

　?。ㄈ┏?、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；

　?。ㄋ模┪窗幢巨k法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；

　?。ㄎ澹┡c貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；

　?。┪窗幢巨k法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；

　?。ㄆ撸┢渌麌?yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的。

　　第八章 附則

　　第四十條 房地產(chǎn)開發(fā)貸款執(zhí)行本辦法，全額保證金類質(zhì)押項(xiàng)下的固定資產(chǎn)貸款可視具體情況選擇參照本辦法執(zhí)行。

　　第四十一條 貸款人應(yīng)依照本辦法制定固定資產(chǎn)貸款管理細(xì)則及操作規(guī)程。

　　第四十二條 本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十三條 本辦法自發(fā)布之日起六個(gè)月后施行。