各市級預(yù)算單位：

　　近年來我市積極穩(wěn)妥的試行了預(yù)算績效管理的各項工作，積累了一定的經(jīng)驗。根據(jù)我市今年推行公共預(yù)算改革的要求，按照上級財政部門的部署，經(jīng)研究，決定對2013年市級部門預(yù)算編制推行全程績效管理。現(xiàn)就有關(guān)工作要求通知如下：

　　一、目標(biāo)申報

　　部門預(yù)算支出在50萬元以上的項目（含50萬元），除人員基本支出、社會保障補助支出、一般公用經(jīng)費、一般會議費、臨時人員經(jīng)費、業(yè)務(wù)招待費、伙食補貼、福利費、物業(yè)管理費、辦公房租金外，應(yīng)填報預(yù)期績效目標(biāo)申報表，隨同部門預(yù)算在“一上”時以電子文檔的形式報送市財政局績效管理處。主管部門應(yīng)對所屬單位編制的預(yù)期績效目標(biāo)申報表進行審核，并在電子文檔中簽署審核意見后報送財政部門。

　　二、目標(biāo)審核

　　市財政局績效管理處對各項目預(yù)期績效目標(biāo)申報表進行形式審核，對不符合或達(dá)不到填報要求的，反饋編報單位補充調(diào)整。通過形式審核的申報表，經(jīng)績效管理處通知，項目單位正式出具書面申報表，一式三份分別報送績效管理處一份和歸口業(yè)務(wù)處室兩份?？冃Ч芾硖帟鳉w口業(yè)務(wù)處室篩選10%－15%左右的預(yù)算單位，對其報送的資金額較大的職能性項目組織專家組實施重點的目標(biāo)審核。目標(biāo)評審意見作為市財政局歸口業(yè)務(wù)處室編審項目預(yù)算的重要依據(jù)。所有項目的預(yù)期績效目標(biāo)申報表以及重點評審意見書由市財政局歸口業(yè)務(wù)處室附入各部門預(yù)算表后報送市人大審查。

　　三、目標(biāo)調(diào)整

　　預(yù)算單位“二上”時，及至“二下”之前，相關(guān)項目有作出目標(biāo)調(diào)整的，應(yīng)重新填報項目預(yù)期目標(biāo)申報表，一式三份分別報送績效管理處一份和歸口業(yè)務(wù)處室兩份。其中納入重點審核的項目視情重新組織審核程序。

　　四、目標(biāo)批復(fù)

　　財政預(yù)算草案獲市人代會審議通過后，有關(guān)項目目標(biāo)隨同部門預(yù)算同時批復(fù)給各預(yù)算單位，作為預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控跟蹤和項目完成后績效評價的依據(jù)。

　　五、目標(biāo)跟蹤和評價

　　預(yù)算批復(fù)下達(dá)后，財政部門將對相關(guān)項目進行績效跟蹤監(jiān)控，督促項目績效實現(xiàn)的。項目完成后，各單位要對照預(yù)期目標(biāo)做好績效自評工作，財政部門將抽取一定比例項目進行抽查。

　　六、有關(guān)要求

　　1、預(yù)期目標(biāo)申報表應(yīng)在6月20日之前，隨同部門預(yù)算一起報送財政部門。由于今年“一上”編報時間較緊，各預(yù)算單位對已明確確定的50萬元以上的項目，抓緊編制預(yù)期績效目標(biāo)申報表，也可在部門預(yù)算“一上”報送之前，以電子文檔形式的先行報送績效管理處進行形式審核。

　　2、各預(yù)算單位應(yīng)嚴(yán)格按照項目資金標(biāo)準(zhǔn)，做到目標(biāo)申報應(yīng)報盡報。

　　3、各單位應(yīng)高度重視目標(biāo)申報工作，努力提高目標(biāo)編制水平，為財政部門編審和市人大審查提供可靠依據(jù)。

　　聯(lián)系人：市財政局績效管理處 陳海玲 88588512

　　電子文檔投寄信箱：jxc@wztax.gov.cn

　　附件：2013年度溫州市級預(yù)算項目預(yù)期績效目標(biāo)申報表

　　附件：填報示例

　　溫州市財政局

　　二O一二年五月二十八日