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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
建筑行業(yè):繳納上月附加稅怎么做分錄？怎么計(jì)提？分錄怎么做？
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借應(yīng)交稅費(fèi)，附加稅明細(xì)貸銀行存款，上個(gè)月就計(jì)提
2020 03/05 15:36
玲老師 
2020 03/05 15:36
借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)
84785040 
2020 03/05 15:43
我發(fā)送了圖片，是像
84785040
2020 03/05 15:44
是像圖片這樣做嗎？
84785040
2020 03/05 15:48
繳納上月的印花稅和水利基金費(fèi)用后，需要計(jì)提嗎？
玲老師
2020 03/05 15:55
對(duì)了，你的分錄是正確的，水利基金也一樣，做法需要計(jì)提
84785040
2020 03/05 16:31
那，繳納上月的增值稅，怎么做呢？我不知道二級(jí)科目是什么？繳納上月增值稅不用計(jì)提的吧？
玲老師
2020 03/05 16:54
你是一般納稅人，還是小規(guī)模納稅人？
84785040
2020 03/05 17:23
一般納稅人
玲老師
2020 03/05 17:34
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
84785040
2020 03/05 17:36
你這個(gè)是計(jì)提嗎？繳納是:借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸:銀行存款嗎？
84785040
2020 03/05 17:39
按照實(shí)際繳納的增值稅，一定要計(jì)提嗎？不能直接做付款處理嗎？
84785040
2020 03/05 17:39
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸:銀行存款
玲老師
2020 03/05 17:45
是的，有應(yīng)交的增值稅期末就是上面發(fā)你這個(gè)分錄
84785040
2020 03/05 17:46
實(shí)際要交的增值稅，一定要計(jì)提嗎？
玲老師
2020 03/05 17:59
實(shí)際要交的增值稅，一定要期末結(jié)轉(zhuǎn)
84785040
2020 03/05 18:01
金蝶軟件，可以自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是怎么結(jié)轉(zhuǎn)？分錄是？
玲老師
2020 03/05 18:25
這是自己寫分錄，不是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的
84785040
2020 03/05 18:45
上月的應(yīng)交增值稅: 當(dāng)月計(jì)提上個(gè)月的:借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，當(dāng)月實(shí)際繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸:銀行存款
玲老師
2020 03/05 18:56
是的，就是這樣的分錄
84785040
2020 03/05 18:57
謝謝老師了
玲老師
2020 03/05 19:07
不客氣，如果您這個(gè)問(wèn)題已經(jīng)解決， 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。不清楚的還可以繼續(xù) 追問(wèn)！！
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