問題已解決

您好老師，項(xiàng)目管理人員的工資計(jì)入工程施工-間接費(fèi)用-人工費(fèi)，月末要怎么分?jǐn)偰?？我們是按開票確認(rèn)收入的，

84784971| 提問時(shí)間：2023 08/31 16:13
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玲老師
金牌答疑老師
職稱：會(huì)計(jì)師
可以按照項(xiàng)目來分?jǐn)偟匠杀纠锏摹?/div>
2023 08/31 16:15
84784971
2023 08/31 16:19
老師，1、那就是當(dāng)月開了哪個(gè)項(xiàng)目的銷項(xiàng)票，就把這筆間接費(fèi)用轉(zhuǎn)入哪個(gè)項(xiàng)目對(duì)嗎？2、如果當(dāng)月有兩個(gè)以上項(xiàng)目開票的話，那是根據(jù)幾個(gè)項(xiàng)目的開票金額來分?jǐn)傔@筆費(fèi)用嗎？3、如果當(dāng)月沒有開票呢？就先掛在間接費(fèi)用，不分?jǐn)倖幔康饶脑麻_票了再一起分?jǐn)倖幔?/div>
玲老師
2023 08/31 16:21
和開發(fā)票沒有關(guān)系呀，咱這個(gè)不是進(jìn)入到工程施工這個(gè)科目嗎？
84784971
2023 08/31 16:24
老師，我計(jì)提工資時(shí)做的是：借：工程施工-間接費(fèi)用-人工費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬，對(duì)吧 您說根據(jù)項(xiàng)目來分，那就是這個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)哪幾個(gè)項(xiàng)目，根據(jù)這幾個(gè)項(xiàng)目的合同總金額來分？這個(gè)意思嗎？
玲老師
2023 08/31 16:27
你好 對(duì)的這樣對(duì)的? ?是
84784971
2023 08/31 16:33
老師，問題1、那比如A項(xiàng)目合同金額100萬，B項(xiàng)目合同金額200萬，那分配率=計(jì)提的間接費(fèi)用/100+200這樣計(jì)算對(duì)嗎？ 2、是每個(gè)月計(jì)提完工資，都必須再做一筆分配的分錄嗎？分配的分錄：借：工程施工-合同成本-**項(xiàng)目-間接費(fèi)用，貸：工程施工-間接費(fèi)用-人工費(fèi)，分錄是這樣嗎？ 3、哪個(gè)項(xiàng)目開了銷項(xiàng)發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候再把分配的成本轉(zhuǎn)到主營成本，對(duì)嗎？
玲老師
2023 08/31 16:39
你好 1對(duì) ，2可以? ，3對(duì)的 是的?
84784971
2023 08/31 16:45
好的，謝謝老師，還有個(gè)問題，就是我們費(fèi)用票不多，可以不用分配到項(xiàng)目里，直接都入管理費(fèi)用嗎？
玲老師
2023 08/31 16:46
你好? 不恰當(dāng) 這個(gè)記成本對(duì)?
84784971
2023 08/31 16:55
噢，那老師，管理費(fèi)用分?jǐn)偟脑挘彩前凑諑讉€(gè)項(xiàng)目的合同總金額來分?jǐn)倖幔?/div>
玲老師
2023 08/31 16:56
可以這樣處理的。其實(shí)管理費(fèi)用沒有必要來分?jǐn)偟摹?/div>
84784971
2023 08/31 16:58
老師，那不分?jǐn)?，就每月整體都計(jì)入管理費(fèi)用，可以嗎？還是您意思不分?jǐn)傊苯佑?jì)入哪一個(gè)項(xiàng)目呢？
玲老師
2023 08/31 17:09
管理人員他是他的工資應(yīng)該記在項(xiàng)目的成本里，不是計(jì)入到管理費(fèi)用。 咱們說的是項(xiàng)目上的管理人員。
玲老師
2023 08/31 17:09
然后咱們有好幾個(gè)項(xiàng)目都用這一套人馬進(jìn)行管理，所以把它的人工的成本分配到項(xiàng)目里面，分配到不同的項(xiàng)目里面。
84784971
2023 08/31 17:12
噢，老師，可能我沒表達(dá)明白，我說的費(fèi)用不是指工資，管理人員的工資前面您跟我說明白了，我說的是餐費(fèi)呀，辦公費(fèi)、差旅費(fèi)之類的，所以想著這些是不是可以不用分?jǐn)偅苯佑?jì)入管理費(fèi)用-公辦費(fèi)/招待費(fèi)/差旅費(fèi)，這樣呢
玲老師
2023 08/31 17:14
可以的，可以這樣處理。
玲老師
2023 08/31 17:14
我不知道你換問題了，我一直想著前面管理人員工資呢。
84784971
2023 08/31 17:14
好的，謝謝老師
84784971
2023 08/31 17:15
不好意思老師，沒表達(dá)清楚，謝謝啦
玲老師
2023 08/31 17:15
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