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關(guān)于發(fā)布證券研究報告業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的規(guī)范要求,下列說法中

來源: 正保會計網(wǎng)校 編輯:春分 2019/12/16 09:33:30 字體:

單選題

關(guān)于發(fā)布證券研究報告業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的規(guī)范要求,下列說法中,錯誤的是(?。?。

A.證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立合理的發(fā)布證券研究報告的相關(guān)人員績效考核和激勵機(jī)制,以維護(hù)發(fā)布證券研究報告行為的獨(dú)立性,發(fā)布證券研究報告相關(guān)人員的薪酬標(biāo)準(zhǔn)與外部媒體評價單一指標(biāo)直接掛鉤

B.與發(fā)布證券研究報告業(yè)務(wù)存在利益沖突不得參與對發(fā)布證券研究報告相關(guān)人員的考核

C.證券分析師跨越信息隔離墻參與公司承銷保薦、財務(wù)顧問業(yè)務(wù)等項目的,其個人薪酬不得與相關(guān)項目的業(yè)務(wù)收入直接掛鉤

D.證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)的研究部門或者研究子公司接受特定客戶委托,就尚未覆蓋的具體股票提供含有證券估值或投資評級的研究成果或者投資分析意見的,自提供之日起6個月內(nèi)不得就該股票發(fā)布證券研究報告

查看答案解析
【答案】
A
【解析】
本題考查證券研究報告的績效考核和激勵機(jī)制。發(fā)布證券研究報告相關(guān)人員的薪酬標(biāo)準(zhǔn)不得與外部媒體評價單一指標(biāo)直接掛鉤。參見教材P278-279.

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