2014年中級金融專業(yè)精講：我國的金融中介機構及其制度安排

2014年中級經濟師考試備考開始啦，網校經濟師頻道特別整理了中級經濟師考試金融專業(yè)教材的重點考點，希望提前掌握，以備迎接2014年中級經濟師考試！

　　一、我國的金融中介機構及其制度安排

　　（一）商業(yè)銀行

　　在我國， 商業(yè)銀行是主體，以銀行信貸為主的間接融資在社會總融資中占主導地位。

　　1.國家控股的四大商業(yè)銀行——主體的主體

　　工行、農行、中行、建行，從國有專業(yè)銀行演變而來。

　　1994年政策性業(yè)務劃出去;

　　1999年各銀行剝離出不良資產給四家金融資產管理公司。

　　2003年起工、中、建開始股份改造，引入戰(zhàn)略投資者，成功上市。

　　2009年農行成立股份有限公司。2010年上市。

　　目前四家銀行的國有股份占絕大多數，國家控股的大型商業(yè)銀行，都采取一級法人的總分行制，分支機構不是獨立的法人。

　　2.股份制商業(yè)銀行——商業(yè)銀行體系的重要組成部分

　　最早的是交通銀行(1987年4月);1987年4月，交通銀行重組后正式對外營業(yè)，成為新中國成立以來的第一家股份制商業(yè)銀行。

　　股份制股本金來源：國家投資、境內外企業(yè)法人投資、社會公眾投資。

　　3.城市商業(yè)銀行

　　1995年開始由城市合作銀行合并組建而成;目前可跨城市經營、引入境外戰(zhàn)略投資者、上市融資。

　　4.農村銀行機構——包括農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行

　　經濟條件較好地區(qū)的農村信用社股改建立農村商業(yè)銀行;不具備條件的，實行股份合作制，建立農村合作銀行;以上條件均不具備的，繼續(xù)發(fā)展農村信用社(合作制)。

　　(1)農村商業(yè)銀行是由轄區(qū)內農民、農村工商戶、企業(yè)法人和其他經濟組織共同發(fā)起成立的股份制地方性金融機構。(資合)

　　(2)農村合作銀行是由轄區(qū)內農民、農村工商戶、企業(yè)法人和其他經濟組織入股組成的股份合作制社區(qū)性地方金融機構。(資合+人合)

　　股份合作制是以合作制為基礎，吸收股份制的一些做法，勞動者的勞動聯合和資本聯合相結合形成的新型企業(yè)組織形式。資本是以股份為主構成，職工股東共同勞動，實現按資按勞分配，權益共享，風險共擔，自負盈虧，獨立核算。

　　(3)村鎮(zhèn)銀行是由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當地農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。2007年3月1日我國第一家村鎮(zhèn)銀行——四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行開業(yè)。(資合)

　　5.中國郵政儲蓄銀行

　　中國郵政集團公司全資組建的有限責任性質的銀行，2006年12月開業(yè)。6.外資商業(yè)銀行——有益的補充

　　1979年第一家外資金融機構在我國設立代表處。

　　分類：外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行在中國境內的分行、外國銀行駐華代表機構。

　　(二)政策性銀行

　　政策性銀行國家開發(fā)銀行

　　中國進出口銀行

　　中國農業(yè)發(fā)展銀行

　　1.國家開發(fā)銀行

　　1994年3月成立,重點支持國家基礎設施、基礎產業(yè)、支柱產業(yè)項目和重大技術改造和高新技術產業(yè)化項目，提供貸款。

　　2008年國家開發(fā)銀行股份有限公司成立，由政策性銀行轉為商業(yè)銀行。

　　2.中國進出口銀行

　　1994年4月成立，為擴大我國機電產品、成套設備、高新技術產品出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進對外關系發(fā)展和國際經貿合作提供政策性金融支持。

　　3.中國農業(yè)發(fā)展銀行

　　1994年4月成立,籌集農業(yè)政策性信貸資金，主要向承擔糧棉油收儲任務的企業(yè)提供貸款，代理財政性支農資金的撥付。

　　(三)證券機構

　　證券機構證券公司

　　證券交易所

　　證券登記結算公司

　　證券投資咨詢公司

　　投資基金管理公司

　　1.證券公司

　　證券市場上經營證券業(yè)務的非銀行金融機構。

　　業(yè)務：承銷、經紀、自營。

　　分類：綜合類證券公司(承銷、經紀、自營)

　　經紀類證券公司(經紀)。

　　【例·單選題】(2012試題)

　　我國對證券公司實行分類管理，其中，紀類證券公司只能從事證券交易的(　)業(yè)務。

　　A.承銷 B.經紀

　　C.直營 D.做市

　　【答案】B

　　【解析】本題考查證券公司的相關知識。經紀類證券公司只能從事證券經紀類業(yè)務，即它只能充當證券交易的中介，不得從事證券的承銷和自營買賣業(yè)務。

　　2.證券交易所

　　是依法設立的、不以盈利為目的，為證券交易提供場所、設施的機構。自律管理，會員制的事業(yè)法人。

　　兩家：上海證券交易所，深圳證券交易所。

　　職能：提供證券交易場所和設施，制定證券交易所業(yè)務規(guī)則，接受上市申請、安排證券上市，組織、監(jiān)督證券交易，對會員和上市公司監(jiān)督等。

　　3.證券登記結算公司

　　證券登記結算公司負責每個交易日結束后證券和資金的清算、交收、過戶。

　　目前我國實行 “T+1”的交割方式完成清算交易。

　　(四)保險公司

　　1949年10月，中國人民保險公司成立。

　　1993年人保被分為中保財產保險公司、中保人壽保險公司、中保再保險公司。

　　(五)其他金融機構

　　其他金融機構金融資產管理公司

　　農村信用社

　　信托投資公司

　　財務公司

　　金融租賃公司

　　小額貸款公司

　　1.金融資產管理公司

　　在特定時期政府為解決銀行業(yè)不良資產而設立的金融機構。

　　業(yè)務：收購處置各銀行剝離出來的不良資產。

　　四大國有控股銀行簡稱“工農中建”。

　　四大金融資產管理公司簡稱“華長東信”： 中國華融資產管理公司、中國長城資產管理公司、中國東方資產管理公司、中國信達資產管理公司。

　　2.農村信用社

　　特點：社員互助合作、民主管理、服務社員。

　　2003年以來的改革方向：(1)建立股份制農村商業(yè)銀行、農村合作銀行;(2)成立縣級統一法人資格的農村信用聯社;(3)維持原有體制不變。3.信托投資公司

　　本質是“受人之托，代人理財”，代人理財時是以受托人的名義進行。

　　4.財務公司

　　為企業(yè)集團成員提供財務管理服務的非銀行金融機構。

　　1987年第一家企業(yè)集團財務公司——東風汽車工業(yè)財務公司成立。

　　業(yè)務：對成員單位辦理財務和融資顧問、咨詢，協助成員單位實現交易款項的收付，保險代理，成員單位提供擔保，辦理成員單位之間的委托貸款和委托投資，對成員單位辦理票據貼現與承兌，成員單位之間的內部轉賬結算等。

　　5.金融租賃公司

　　專門承辦融資租賃業(yè)務的非銀行金融機構。適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產。

　　1986年我國第一家持有金融營業(yè)許可證的金融租賃公司——中國租賃公司。

　　業(yè)務：融資租賃業(yè)務、吸收股東1年期以上定期存款、接受承租人的租賃保證金、向商業(yè)銀行轉讓應收租賃款、發(fā)行金融債券、同業(yè)拆借、向金融機構借款、境外外匯借款、租賃物品殘值變賣及處理、經濟咨詢等。

　　6.小額貸款公司

　　不吸收公眾存款，經營小額貸款業(yè)務的金融機構。

　　小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金(不得超過其資本凈額的50%)。

　　服務農村為目的。

　　【例·單選題】(2011試題)

　　根據有關規(guī)定，我國小額貸款公司的主要資金來源為(　)。

　　A.借入外資或融入資金

　　B.發(fā)行債券和捐贈資金

　　C.吸收存款和融入資金

　　D.股東繳納的資本金和捐贈資金

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】本題考查小額貸款公司相關知識。小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。

　　【例·單選題】(2012試題)

　　我國的小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立的機構，可以經營小額貸款業(yè)務，但不得(　)

　　A.發(fā)放企業(yè)貸款 B.發(fā)放小額貸款

　　C.吸收公眾存款 D.從商業(yè)銀行融入資金

　　【答案】C

　　【解析】本題考查小額貸款公司的相關知識。我國的小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立的機構，不吸收公眾存款，經營小額貸款業(yè)務，以有限責任公司或股份有限公司形式開展經營活動的金融機構。