中級(jí)職稱《經(jīng)濟(jì)法》知識(shí)點(diǎn)：上市公司非公開(kāi)發(fā)行（07.14）

上市公司的非公開(kāi)發(fā)行

　?。?）發(fā)行對(duì)象和認(rèn)購(gòu)條件：

　?、偬囟òl(fā)行對(duì)象不超過(guò)10名；

　?、诒敬伟l(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；但控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者和認(rèn)購(gòu)后取得實(shí)際控制權(quán)的投資者，認(rèn)購(gòu)的股份36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；

　　③發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90％。

　　（2）上市公司存在下列情形之一的，不得非公開(kāi)發(fā)行股票：

　?、俦敬伟l(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；

　　②上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除；

　?、凵鲜泄炯捌涓綄俟具`規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保且尚未解除；

　　④現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員最近36個(gè)月內(nèi)受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或者最近12個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé)；

　?、萆鲜泄净蚱洮F(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；

　　⑥最近一年及一期財(cái)務(wù)報(bào)表被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外；

　?、邍?yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。

　　【記憶口訣】非公開(kāi)發(fā)行：發(fā)行對(duì)象不過(guò)十，基金合一信托自。老板戰(zhàn)略三年限，其余一年轉(zhuǎn)讓線。損權(quán)違擔(dān)未消除，一年一期無(wú)保留，涉嫌犯罪假申請(qǐng)，三罰一責(zé)不得行。價(jià)格最多打九折，非公發(fā)行方可行。

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