2015年注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試《經(jīng)濟(jì)法》知識(shí)點(diǎn)：證券市場(chǎng)監(jiān)管體制

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知識(shí)點(diǎn)：證券市場(chǎng)監(jiān)管體制

（一）政府的統(tǒng)一管理

政府統(tǒng)一管理是指由政府證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法對(duì)證券發(fā)行與交易，實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)督管理。目前國(guó)務(wù)院授權(quán)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì)）負(fù)責(zé)證券監(jiān)督管理工作。

（二）行業(yè)自律管理

1.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員是各類證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。會(huì)員大會(huì)是其最高權(quán)力機(jī)關(guān)，決定協(xié)會(huì)的重大事項(xiàng)。

2.證券交易所

（1）我國(guó)目前有上海和深圳兩家證券交易所。

（2）證券交易所的設(shè)立和解散由國(guó)務(wù)院決定。

（3）證券交易所負(fù)責(zé)審核證券上市交易，還可以決定暫?；蛘呓K止證券的上市交易。

（4）證券交易所依照證券法律、行政法規(guī)制定上市規(guī)則、交易規(guī)則、會(huì)員管理規(guī)則和其他有關(guān)規(guī)則，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

（5）證券交易所應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息進(jìn)行監(jiān)督，督促其依法及時(shí)、準(zhǔn)確地披露信息。

（6）證券交易所對(duì)證券交易實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并按照國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求，對(duì)異常的交易情況提出報(bào)告。

3.全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的全國(guó)性證券交易場(chǎng)所，俗稱：“新三板”。全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)發(fā)揮自律管理作用，對(duì)在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓股票的公眾公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人披露信息進(jìn)行監(jiān)督，督促其依法及時(shí)、準(zhǔn)確地披露信息。

4.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)

包括注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員。