2014注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試《經(jīng)濟(jì)法》知識(shí)點(diǎn)：壟斷協(xié)議及其法律規(guī)制

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知識(shí)點(diǎn)：壟斷協(xié)議及其法律規(guī)制

一、壟斷協(xié)議的概念、特征與分類(lèi)

（一）概念及特征

壟斷協(xié)議，也稱(chēng)限制競(jìng)爭(zhēng)協(xié)議、聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為，是指兩個(gè)或兩個(gè)以上經(jīng)營(yíng)者排除、限制競(jìng)爭(zhēng)的協(xié)議、決定或者其他協(xié)同行為。壟斷協(xié)議具有以下特征：

1.壟斷協(xié)議的主體是兩個(gè)或兩個(gè)以上的經(jīng)營(yíng)者。

2.壟斷協(xié)議的表現(xiàn)形式多樣化。壟斷協(xié)議為廣義概念，泛指當(dāng)事人之間通過(guò)意思聯(lián)絡(luò)并取得一致后而形成的協(xié)議、決定和其他協(xié)同行為。

（1）“協(xié)議”與合同法意義上的協(xié)議相同，既包括書(shū)面協(xié)議，也包括口頭協(xié)議。

（2）“決定”則是指企業(yè)集團(tuán)、其他形式的企業(yè)聯(lián)合組織以及行業(yè)協(xié)會(huì)等要求其成員企業(yè)共同實(shí)施排除、限制競(jìng)爭(zhēng)的決議。

（3）“其他協(xié)同行為”則指經(jīng)營(yíng)者雖然沒(méi)有達(dá)成協(xié)議，也沒(méi)有可供遵循的決定，但相互間通過(guò)意思聯(lián)絡(luò)，共同實(shí)施的排除、限制競(jìng)爭(zhēng)的協(xié)調(diào)、合作行為。

3.壟斷協(xié)議排除、限制競(jìng)爭(zhēng)。

（二）分類(lèi)

1.橫向壟斷協(xié)議與縱向壟斷協(xié)議

（1）橫向壟斷協(xié)議是具有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的經(jīng)營(yíng)者達(dá)成的聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為的協(xié)議，如生產(chǎn)相同產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)者達(dá)成的固定產(chǎn)品價(jià)格的協(xié)議。

（2）縱向壟斷協(xié)議是指同一產(chǎn)業(yè)中處于不同市場(chǎng)環(huán)節(jié)而具有買(mǎi)賣(mài)關(guān)系的企業(yè)通過(guò)共謀達(dá)成的聯(lián)合限制競(jìng)爭(zhēng)行為的協(xié)議，如產(chǎn)品生產(chǎn)商與銷(xiāo)售商之間關(guān)于限制轉(zhuǎn)售價(jià)格的協(xié)議。

2.價(jià)格壟斷協(xié)議與非價(jià)格壟斷協(xié)議

（1）價(jià)格壟斷協(xié)議即指在價(jià)格方面排除、限制競(jìng)爭(zhēng)的協(xié)議、決定或者其他協(xié)同行為。

（2）除價(jià)格壟斷協(xié)議以外的其他壟斷協(xié)議為非價(jià)格壟斷協(xié)議。

二、反壟斷法禁止的橫向壟斷協(xié)議

（一）固定或者變更商品價(jià)格的協(xié)議

固定或者變更商品價(jià)格的協(xié)議，也稱(chēng)價(jià)格卡特爾。實(shí)踐中，固定或者變更商品價(jià)格的協(xié)議的表現(xiàn)形式多樣。

1.最簡(jiǎn)單、最基本的方式如經(jīng)營(yíng)者之間通過(guò)協(xié)議統(tǒng)一確定、維持商品的價(jià)格，或統(tǒng)一提高商品價(jià)格。

2.也有的表現(xiàn)為非絕對(duì)地限制經(jīng)營(yíng)者的定價(jià)自由，而是對(duì)經(jīng)營(yíng)者定價(jià)過(guò)程設(shè)定統(tǒng)一的限制條件，從而實(shí)現(xiàn)固定價(jià)格、限制競(jìng)爭(zhēng)的目的。根據(jù)《反價(jià)格壟斷規(guī)定》，上述限制條件主要包括：

（1）固定或者變更價(jià)格變動(dòng)幅度；

（2）固定或者變更對(duì)價(jià)格有影響的手續(xù)費(fèi)、折扣或者其他費(fèi)用；

（3）使用約定的價(jià)格作為與第三方交易的基礎(chǔ)；

（4）約定采用據(jù)以計(jì)算價(jià)格的標(biāo)準(zhǔn)公式；

（5）約定未經(jīng)參加協(xié)議的其他經(jīng)營(yíng)者同意不得變更價(jià)格等。

（二）限制商品的生產(chǎn)數(shù)量或者銷(xiāo)售數(shù)量的協(xié)議

1.限制商品的生產(chǎn)數(shù)量或者銷(xiāo)售數(shù)量的協(xié)議，可統(tǒng)稱(chēng)為限制數(shù)量協(xié)議，是指參與壟斷協(xié)議的經(jīng)營(yíng)者通過(guò)限制相關(guān)市場(chǎng)上商品的生產(chǎn)或銷(xiāo)售數(shù)量，間接控制商品價(jià)格的壟斷協(xié)議。

2.具有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的經(jīng)營(yíng)者不得就限制商品的生產(chǎn)數(shù)量或者銷(xiāo)售數(shù)量達(dá)成下列壟斷協(xié)議：

（1）以限制產(chǎn)量、固定產(chǎn)量、停止生產(chǎn)等方式限制商品的生產(chǎn)數(shù)量或者限制商品特定品種、型號(hào)的生產(chǎn)數(shù)量；

（2）以拒絕供貨、限制商品投放量等方式限制商品的銷(xiāo)售數(shù)量或者限制商品特定品種、型號(hào)的銷(xiāo)售數(shù)量。

（三）分割銷(xiāo)售市場(chǎng)或者原材料采購(gòu)市場(chǎng)的協(xié)議

分割銷(xiāo)售市場(chǎng)或者原材料采購(gòu)市場(chǎng)的壟斷協(xié)議，也稱(chēng)劃分市場(chǎng)協(xié)議。

1.劃分地域即經(jīng)營(yíng)者約定各自在銷(xiāo)售或采購(gòu)市場(chǎng)上的地域范圍，相互不跨區(qū)銷(xiāo)售或采購(gòu)。

2.劃分客戶是指經(jīng)營(yíng)者約定各自的采購(gòu)或銷(xiāo)售對(duì)象，互不向他方的客戶銷(xiāo)售或采購(gòu)。

3.劃分產(chǎn)品則是通過(guò)約定各自經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品類(lèi)型來(lái)實(shí)現(xiàn)互不競(jìng)爭(zhēng)。

4.禁止具有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的經(jīng)營(yíng)者就分割銷(xiāo)售市場(chǎng)或者原材料采購(gòu)市場(chǎng)達(dá)成下列壟斷協(xié)議：

（1）劃分商品銷(xiāo)售地域、銷(xiāo)售對(duì)象或者銷(xiāo)售商品的種類(lèi)、數(shù)量；

（2）劃分原料、半成品、零部件、相關(guān)設(shè)備等原材料的采購(gòu)區(qū)域、種類(lèi)、數(shù)量；

（3）劃分原料、半成品、零部件、相關(guān)設(shè)備等原材料的供應(yīng)商。

（四）限制購(gòu)買(mǎi)新技術(shù)、新設(shè)備或者限制開(kāi)發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品的協(xié)議

1.限制購(gòu)買(mǎi)新技術(shù)、新設(shè)備或者限制開(kāi)發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品的協(xié)議，限制了經(jīng)營(yíng)者通過(guò)創(chuàng)新開(kāi)展的競(jìng)爭(zhēng)，保護(hù)了落后，嚴(yán)重傷害市場(chǎng)的創(chuàng)新能力，降低了效率，損害了消費(fèi)者福利。

2.禁止具有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的經(jīng)營(yíng)者就限制購(gòu)買(mǎi)新技術(shù)、新設(shè)備或者限制開(kāi)發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品達(dá)成如下壟斷協(xié)議：

（1）限制購(gòu)買(mǎi)、使用新技術(shù)、新工藝；

（2）限制購(gòu)買(mǎi)、租賃、使用新設(shè)備；

（3）限制投資、研發(fā)新技術(shù)、新工藝、新產(chǎn)品；

（4）拒絕使用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備；

（5）拒絕采用新的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

（五）聯(lián)合抵制交易

1.聯(lián)合抵制交易是指具有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的經(jīng)營(yíng)者聯(lián)合起來(lái)，共同拒絕與其他的特定經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行交易的行為。

2.禁止具有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的經(jīng)營(yíng)者就聯(lián)合抵制交易達(dá)成以下壟斷協(xié)議：

（1）聯(lián)合拒絕向特定經(jīng)營(yíng)者供貨或者銷(xiāo)售商品；

（2）聯(lián)合拒絕采購(gòu)或者銷(xiāo)售特定經(jīng)營(yíng)者的商品；

（3）聯(lián)合限定特定經(jīng)營(yíng)者不得與其具有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行交易。

（六）國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他壟斷協(xié)議

三、反壟斷法禁止的縱向壟斷協(xié)議

與橫向壟斷協(xié)議發(fā)生在處于生產(chǎn)或者銷(xiāo)售鏈條中的同一環(huán)節(jié)的經(jīng)營(yíng)者之間不同，縱向壟斷協(xié)議發(fā)生在處于不同的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)階段或者環(huán)節(jié)的經(jīng)營(yíng)者之間，即上下游經(jīng)營(yíng)者之間?！斗磯艛喾ā穼⑵浔硎鰹?ldquo;經(jīng)營(yíng)者與交易相對(duì)人”達(dá)成的壟斷協(xié)議。

（一）縱向壟斷協(xié)議的主要表現(xiàn)形式

1.維持轉(zhuǎn)售價(jià)格協(xié)議

2.地域或客戶限制協(xié)議

3.排他性交易協(xié)議

（二）縱向壟斷協(xié)議的經(jīng)濟(jì)效果

1.消極效果

（1）促成價(jià)格卡特爾。

（2）導(dǎo)致市場(chǎng)進(jìn)入障礙

2.積極效果

（1）減少“搭便車(chē)”。

（2）克服銷(xiāo)售商加價(jià)，提升消費(fèi)者福利。

（3）改善售后服務(wù)。

（4）有利于經(jīng)營(yíng)者的市場(chǎng)進(jìn)入。

（三）《反壟斷法》禁止的縱向壟斷協(xié)議

1.只有那些對(duì)競(jìng)爭(zhēng)和效率的消極效果明確大于積極效果的縱向壟斷協(xié)議才被法律認(rèn)定為非法。

2.我國(guó)《反壟斷法》列舉了三種受到禁止的縱向壟斷協(xié)議形式：

（1）固定向第三人轉(zhuǎn)售商品的價(jià)格；

（2）限定向第三人轉(zhuǎn)售商品的最低價(jià)格；

（3）國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他壟斷協(xié)議。

四、壟斷協(xié)議的豁免

（一）豁免的概念及其與適用除外的區(qū)別

1.豁免是反壟斷法上的一項(xiàng)重要制度，是指對(duì)違反反壟斷法的行為，由于其滿足一定的條件，而不受反壟斷法禁止。

2.豁免與適用除外是完全不同的兩個(gè)制度。反壟斷法上的適用除外是指將特定領(lǐng)域排除在反壟斷法的適用范圍，根本不予適用；而豁免則是在適用反壟斷法過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)某些違反反壟斷法的行為符合法定條件而不予禁止。

（二）可被《反壟斷法》豁免的壟斷協(xié)議類(lèi)型

1.為改進(jìn)技術(shù)、研究開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品的

這類(lèi)壟斷協(xié)議也稱(chēng)為技術(shù)性卡特爾。由于新技術(shù)和新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)耗資和風(fēng)險(xiǎn)巨大，個(gè)別企業(yè)難以承受，因此，企業(yè)間就此達(dá)成合作協(xié)議可以得到豁免。

2.為提高產(chǎn)品質(zhì)量、降低成本、增進(jìn)效率，統(tǒng)一產(chǎn)品規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)或者實(shí)行專(zhuān)業(yè)化分工的這類(lèi)壟斷協(xié)議也稱(chēng)為標(biāo)準(zhǔn)化卡特爾和專(zhuān)業(yè)化卡特爾。

3.為提高中小經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)效率，增強(qiáng)中小經(jīng)營(yíng)者競(jìng)爭(zhēng)力的

這類(lèi)壟斷協(xié)議也稱(chēng)中小企業(yè)合作卡特爾。為了提高中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率，增強(qiáng)它們的競(jìng)爭(zhēng)力，中小企業(yè)之間在生產(chǎn)、融資、研發(fā)、采購(gòu)等領(lǐng)域達(dá)成的合作協(xié)議，可豁免于反壟斷法。

4.為實(shí)現(xiàn)節(jié)約能源、保護(hù)環(huán)境、救災(zāi)救助等社會(huì)公共利益的

此類(lèi)協(xié)議因符合社會(huì)公共利益可以被豁免。

5.因經(jīng)濟(jì)不景氣，為緩解銷(xiāo)售量嚴(yán)重下降或者生產(chǎn)明顯過(guò)剩的

此類(lèi)協(xié)議也稱(chēng)為“不景氣卡特爾”或“結(jié)構(gòu)危機(jī)卡特爾”。

6.為保障對(duì)外貿(mào)易和對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作中的正當(dāng)利益的

此類(lèi)協(xié)議主要表現(xiàn)為出口卡特爾。出口卡特爾是指國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)者為了確?；虼龠M(jìn)產(chǎn)品出口，就出口商品價(jià)格和國(guó)際市場(chǎng)劃分等達(dá)成的限制競(jìng)爭(zhēng)協(xié)議。

7.法律和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他情形

（三）壟斷協(xié)議豁免的附加條件

對(duì)于上述第一至第五項(xiàng)壟斷協(xié)議的豁免，反壟斷法要求經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)證明所達(dá)成的協(xié)議不會(huì)嚴(yán)重限制相關(guān)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，并且能夠使消費(fèi)者分享由此產(chǎn)生的利益。

五、“其他協(xié)同行為”的認(rèn)定

（一）價(jià)格性其他協(xié)同行為的認(rèn)定

對(duì)于價(jià)格壟斷協(xié)議中的“其他協(xié)同行為”的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)依據(jù)下列因素：

（1）經(jīng)營(yíng)者的價(jià)格行為具有一致性；

（2）經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行過(guò)意思聯(lián)絡(luò)。

（二）非價(jià)格性其他協(xié)同行為的認(rèn)定

認(rèn)定其他協(xié)同行為，應(yīng)當(dāng)考慮下列因素：

（1）經(jīng)營(yíng)者的市場(chǎng)行為是否具有一致性；

（2）經(jīng)營(yíng)者之間是否進(jìn)行過(guò)意思聯(lián)絡(luò)或者信息交流；

（3）經(jīng)營(yíng)者能否對(duì)一致行為作出合理的解釋。

可見(jiàn)，在我國(guó)的反壟斷行政執(zhí)法中，“價(jià)格性其他協(xié)同行為”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)比“非價(jià)格性其他協(xié)同行為”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)低，因此對(duì)涉嫌違法行為人來(lái)說(shuō)也更為嚴(yán)厲。

六、對(duì)行業(yè)協(xié)會(huì)組織實(shí)施壟斷協(xié)議的規(guī)制

法律禁止的行業(yè)協(xié)會(huì)組織本行業(yè)經(jīng)營(yíng)者從事壟斷協(xié)議的行為具體包括：（1）制定、發(fā)布含有排除、限制競(jìng)爭(zhēng)內(nèi)容的行業(yè)協(xié)會(huì)章程、規(guī)則、決定、通知、標(biāo)準(zhǔn)等；（2）召集、組織或者推動(dòng)本行業(yè)的經(jīng)營(yíng)者達(dá)成含有排除、限制競(jìng)爭(zhēng)內(nèi)容的協(xié)議、決議、紀(jì)要、備忘錄等。

七、法律責(zé)任

（一）民事責(zé)任

經(jīng)營(yíng)者因達(dá)成并實(shí)施壟斷協(xié)議給他人造成損失的，依法承擔(dān)民事責(zé)任。

（二）行政責(zé)任

經(jīng)營(yíng)者違反反壟斷法規(guī)定，達(dá)成并實(shí)施壟斷協(xié)議的，由反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)責(zé)令停止違法行為，沒(méi)收違法所得，并處上一年度銷(xiāo)售額1%以上10%以下的罰款；尚未實(shí)施所達(dá)成的壟斷協(xié)議的，可以處50萬(wàn)元以下的罰款。

行業(yè)協(xié)會(huì)違反反壟斷法規(guī)定，組織本行業(yè)的經(jīng)營(yíng)者達(dá)成壟斷協(xié)議的，反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)可以處50萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，社會(huì)團(tuán)體登記管理機(jī)關(guān)可以依法撤銷(xiāo)登記。

八、寬恕制度

所謂寬恕制度，是指參與壟斷協(xié)議的經(jīng)營(yíng)者主動(dòng)向反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)報(bào)告達(dá)成壟斷協(xié)議的有關(guān)情況并提供重要證據(jù)的，反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)可以對(duì)其寬大處理，酌情減輕或者免除其處罰。

（一）“重要證據(jù)”的界定

向執(zhí)法機(jī)構(gòu)提供有關(guān)壟斷協(xié)議的重要證據(jù)，是參與壟斷協(xié)議經(jīng)營(yíng)者獲得寬大處理的必要條件。

1.（從工商管理部門(mén)的角度）所謂“重要證據(jù)”應(yīng)當(dāng)是能夠?qū)ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)啟動(dòng)調(diào)查或者對(duì)認(rèn)定壟斷協(xié)議行為起到關(guān)鍵性作用的證據(jù)，包括參與壟斷協(xié)議的經(jīng)營(yíng)者、涉及的產(chǎn)品范圍、達(dá)成協(xié)議的內(nèi)容和方式、協(xié)議的具體實(shí)施情況等。

2.（從發(fā)改委的角度）“重要證據(jù)”界定為對(duì)政府價(jià)格主管部門(mén)認(rèn)定價(jià)格壟斷協(xié)議具有關(guān)鍵作用的證據(jù)，并未把對(duì)啟動(dòng)調(diào)查具有關(guān)鍵性作用的證據(jù)列入。

由此可見(jiàn)，執(zhí)法機(jī)構(gòu)查處價(jià)格壟斷協(xié)議時(shí)，其對(duì)寬恕制度中重要證據(jù)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)要比查處非價(jià)格壟斷協(xié)議時(shí)嚴(yán)格。

（二）區(qū)分情況減免處罰的具體規(guī)則

1.根據(jù)《工商行政管理機(jī)關(guān)禁止壟斷協(xié)議行為的規(guī)定》，對(duì)第一個(gè)主動(dòng)報(bào)告所達(dá)成壟斷協(xié)議的有關(guān)情況、提供重要證據(jù)并全面主動(dòng)配合調(diào)查的經(jīng)營(yíng)者，免除處罰；對(duì)主動(dòng)向工商行政管理機(jī)關(guān)報(bào)告所達(dá)成壟斷協(xié)議的有關(guān)情況并提供重要證據(jù)的其他經(jīng)營(yíng)者，酌情減輕處罰；對(duì)壟斷協(xié)議的組織者，不適用寬恕的規(guī)定。

2.根據(jù)《反價(jià)格壟斷行政執(zhí)法程序規(guī)定》，第一個(gè)主動(dòng)報(bào)告達(dá)成價(jià)格壟斷協(xié)議的有關(guān)情況并提供重要證據(jù)的，可以免除處罰；第二個(gè)主動(dòng)報(bào)告達(dá)成價(jià)格壟斷協(xié)議的有關(guān)情況并提供重要證據(jù)的，可以按照不低于50%的幅度減輕處罰；其他主動(dòng)報(bào)告達(dá)成價(jià)格壟斷協(xié)議的有關(guān)情況并提供重要證據(jù)的，可以按照不高于50%的幅度減輕處罰。