終結(jié)期現(xiàn)金流量的正負(fù)值代表著什么？

終結(jié)期現(xiàn)金流量的正負(fù)值代表著一個(gè)企業(yè)在特定時(shí)間段內(nèi)的現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出的情況。

正值表示企業(yè)在該期間內(nèi)的現(xiàn)金流入大于現(xiàn)金流出，即企業(yè)在這段時(shí)間內(nèi)獲得了現(xiàn)金收入多于支出，這通常被視為良好的現(xiàn)金流狀況。正的終結(jié)期現(xiàn)金流量可能意味著企業(yè)有足夠的現(xiàn)金流來支付債務(wù)、投資于新項(xiàng)目或分配給股東。

負(fù)值表示企業(yè)在該期間內(nèi)的現(xiàn)金流出大于現(xiàn)金流入，即企業(yè)在這段時(shí)間內(nèi)支出的現(xiàn)金多于收入。負(fù)的終結(jié)期現(xiàn)金流量可能暗示著企業(yè)面臨現(xiàn)金流問題，可能需要尋找額外的資金來源來支付債務(wù)或維持運(yùn)營。這可能需要企業(yè)采取措施來減少支出、增加收入或?qū)で笸獠咳谫Y。

終結(jié)期現(xiàn)金流量的正負(fù)值對(duì)于評(píng)估企業(yè)的財(cái)務(wù)健康狀況和經(jīng)營績效非常重要。