銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》第二章第二節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織三

下載正保會計網(wǎng)校APP 訂閱最新報考消息

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯： 2014/04/14 17:07:29　字體：大小

選課中心

多樣班次滿足需求

選課中心

資料專區(qū)

干貨資料助力備考

資料專區(qū)

報考指南

報考條件一鍵了解

報考指南

　　正保會計網(wǎng)校為了幫助廣大考生充分備考，整理了銀行從業(yè)資格考試知識點供大家參考，希望對廣大考生有所幫助，祝大家學(xué)習(xí)愉快，夢想成真！

第二章　商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)

2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織

　　2.2.2 監(jiān)事會

　　監(jiān)事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)。監(jiān)事會對董事會、高級管理層履職盡職情況進(jìn)行監(jiān)督并向股東大會報告，同時，監(jiān)事會還負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行的財務(wù)活動、經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。概括來說，監(jiān)事會在商業(yè)銀行風(fēng)險管理方面，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高管層是否盡職履職，并對銀行承擔(dān)的風(fēng)險水平和風(fēng)險管理體系的有效性進(jìn)行獨立的監(jiān)督、評價。

　　在風(fēng)險管理領(lǐng)域，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)加強與董事會及董事會審計委員會、風(fēng)險管理委員會等相關(guān)專門委員會，高管層以及審計部門、風(fēng)險管理部門的工作聯(lián)系，全面了解商業(yè)銀行的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制狀況，跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為加強風(fēng)險管理、完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，檢查和調(diào)研銀行日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風(fēng)險管理政策和原則的行為。2012 年6月，中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

　　監(jiān)事會需要處理好與董事會、高級管理層之間的關(guān)系，加強相互的理解、溝通與協(xié)調(diào)，充分聽取對內(nèi)部監(jiān)督工作的要求、意見和建議，避免重復(fù)檢查，不干預(yù)正常的經(jīng)營管理活動，擴展對風(fēng)險管理監(jiān)督工作的深度和廣度，更加客觀、全面地對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力和風(fēng)險狀況進(jìn)行監(jiān)督、評價。