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作為財務人,對自己所在企業(yè)的資金日常管理必須了解并十分熟悉,應及時對企業(yè)的流動資金及日常財務收支進行管理,并制定短期財務計劃,以保證各項資金的收支平衡。
資金日常管理的主要管理方式方法包括以下內容:
1.現(xiàn)金管理
收到現(xiàn)金需要當面點清,查驗真?zhèn)危⑶以诒匾臉I(yè)務單據(jù)上雙方簽字留底;
支出現(xiàn)金一定要有經(jīng)批準的申請單據(jù),另外領取現(xiàn)金人要簽字,即使是老板領取現(xiàn)金也需要附上申請單據(jù)和簽字;
及時登記日記賬,做到每日現(xiàn)金進出全部登記日記賬,庫存現(xiàn)金與實際盤點核對上。
2.銀行存款的管理
銀行收付業(yè)務大部分通過網(wǎng)銀進行,每一筆支出都要有經(jīng)批準的申請單據(jù),并附發(fā)票或者合同協(xié)議,如果當時沒有收到發(fā)票,需要在日記賬上做標記追蹤發(fā)票 ;
銀行網(wǎng)銀一般有2-3級授權,制單人的U盾和授權人的不能由同一個人保管;
銀行收款需要及時和業(yè)務部門核對是什么款項,根據(jù)業(yè)務類別和性質及時入賬;
每個月銀行記錄和日記賬以及明細賬和總賬數(shù)據(jù)必須核對,有差異做余額調節(jié)表。
3.承兌匯票管理
為了規(guī)避風險,財務只能接收銀行承兌匯票,不能收商業(yè)承兌匯票;
銀行承兌匯票也需要登記日記賬,記錄交票人,交票日期,出票人,出票日期,到期日,票面金額等;如果支付出去,還需要登記收票人,日期等;
專人負責,放入保險柜保管,按月盤點,所有承兌匯票的交接均應有完整的簽收與交接記錄;
快到期的及時承兌,能用承兌匯票盡量用匯票支付。
4.銀行信用額度的申請
公司成立之初就要和銀行建立良好的合作關系,財務人員多與客戶經(jīng)理溝通;
小公司也有必要每年結束后進行年審,留存審計報告,以滿足公司發(fā)展壯大后的融資需求;
如有資金需求,與不同的銀行溝通貸款的種類,方式,尋找最適合企業(yè)的信用額度。
5.保函的申請和開具
作為業(yè)務部門和銀行之間溝通的橋梁,保證及時開出公司和客戶需要的保函。
匹配崗位:財務主管、財務經(jīng)理等,目標薪資:10000-無上限。
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