新用戶掃碼下載現(xiàn)金為王 現(xiàn)金流決定企業(yè)生存
企業(yè)就像一個人，人能夠生存的前提條件是保證血液循環(huán)的順暢，對企業(yè)來說，現(xiàn)金就是企業(yè)的血液，現(xiàn)金流量就是企業(yè)的血液循環(huán)。企業(yè)想要生存，正常開展生產(chǎn)經(jīng)營活動，就必須有現(xiàn)金，必須保證現(xiàn)金流動的順暢。
那么什么是現(xiàn)金流？
狹義的現(xiàn)金：企業(yè)的庫存現(xiàn)金，即現(xiàn)鈔。
廣義的現(xiàn)金：企業(yè)的全部貨幣資金，既包括庫存現(xiàn)金，也包括銀行存款。
現(xiàn)金流為什么會決定企業(yè)的生死存亡？
（1）資金是企業(yè)的血液
資金是墊支價值，企業(yè)經(jīng)營活動是從資金投入
開始，沒有投入就沒有產(chǎn)出；資金是周轉(zhuǎn)價值，投入企業(yè)的資金需要不斷周轉(zhuǎn)；資金周轉(zhuǎn)狀況反映企業(yè)經(jīng)營狀況，同時，也影響和決定企業(yè)經(jīng)營狀況。
（2）現(xiàn)金流是企業(yè)的生命線
企業(yè)購買商品、接受勞務，支付工資及各項費用，最終都要支付現(xiàn)金；企業(yè)償還到期債務也必須付現(xiàn)。一旦企業(yè)現(xiàn)金流斷裂，企業(yè)面臨倒閉破產(chǎn)的風險。
企業(yè)經(jīng)營活動對現(xiàn)金流的要求
（1）安全
現(xiàn)金流的安全性是企業(yè)健康發(fā)展的基本前提，現(xiàn)金流管理要實現(xiàn)持續(xù)價值創(chuàng)造的目標，保障現(xiàn)金流的安全是基礎。
（2）增值
在任何類型的經(jīng)濟資源都具有增值的屬性。當把現(xiàn)金流量作為一種經(jīng)濟資源來看時，可以把企業(yè)的投資行為理解為謀求現(xiàn)金流量增值的一種經(jīng)濟行為，其行為實質(zhì)是通過有效的投資決策使現(xiàn)金流量的增值達到最大。
（3）順暢
循環(huán)順暢，實際上就是要求企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營合理有序地進行，要求生產(chǎn)經(jīng)營的整個循環(huán)在合理的時間內(nèi)完成。
（4）速度
（5）變現(xiàn)
資金管理的原則
集中原則：資本在最關鍵的領域優(yōu)先分配。
時機原則：資金投放要及時。
協(xié)同原則：戰(zhàn)略資金與戰(zhàn)術(shù)資金保持合理比例；各部門資金合理利用與調(diào)配
權(quán)變原則：資金戰(zhàn)略因經(jīng)濟環(huán)境、戰(zhàn)略目標、發(fā)展階段和管理水平而變。
求利原則：資金成本最小化-籌資成本最小化、資金使用成本最小化。
資金流影響著企業(yè)的生存與發(fā)展，而循環(huán)的資金流又離不開有效的管理，因此，學會這些課程，你才能在財務職場如魚得水，去選課>>
相關推薦：
年紀輕輕就出任公司財務經(jīng)理 是關系驅(qū)動還是能力所至
上一篇：費用報銷：沒有得到重視的重要工作
下一篇：五證合一變更前后這幾件事必須要做
新用戶掃碼下載
京公網(wǎng)安備 11010802044457號