2011年證券從業(yè)資格考試《證券投資基金》第七章單選題

　　2011年第二次證券從業(yè)資格考試已經(jīng)進(jìn)入備考階段，為了幫助廣大考生充分備考，小編整理證券從業(yè)資格考試練習(xí)題，供大家參考，祝大家學(xué)習(xí)愉快！

第七章 基金的估值、費(fèi)用與會計(jì)核算

　　單項(xiàng)選擇題

　　1、基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為（ ）和金融負(fù)債。

　　A、持有至到期投資

　　B、可供出售的金融資產(chǎn)

　　C、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)

　　D、以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

　　2、封閉式基金（ ）披露一次基金份額凈值，但每個交易日也都進(jìn)行估值。

　　A、每日

　　B、每周

　　C、每月

　　D、每季

　　3、（ ）定期評估基金行業(yè)的估值原則核程序，并對活躍市場上沒有市價的投資品種、不存在活躍市場的投資品種提出具體估值意見。

　　A、基金估值工作小組

　　B、托管銀行

　　C、基金管理公司

　　D、基金注冊登記機(jī)構(gòu)

　　4、我國開放式基金的估值頻率是（ ）

　　A、沒有明確的規(guī)定

　　B、每個交易日

　　C、每兩個交易日

　　D、每周

　　5、證券投資基金一般在（ ）結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。按固定價格報(bào)價的貨幣市場基金一般（ ）結(jié)轉(zhuǎn)損益。

　　A、季末，逐日

　　B、季末， 逐月

　　C、月末，逐月

　　D、月末，逐日

　　6、QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少（ ）計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在（ ）計(jì)算并披露。

　　A、每月，每周

　　B、每周，每個工作日

　　C、每季度，每周

　　D、每日，每日

　　7、下列與基金有關(guān)的費(fèi)用直接從基金財(cái)產(chǎn)中列支的是（ ）。

　　A、基金轉(zhuǎn)換費(fèi)

　　B、申購費(fèi)

　　C、基金托管人的托管費(fèi)

　　D、贖回費(fèi)

　　8、在證券衍生工具基金中，（ ）管理費(fèi)率一般最高。

　　A、債券基金

　　B、股票基金

　　C、認(rèn)股權(quán)證基金

　　D、貨幣市場基金

　　9、估值方法的（ ）是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。

　　A、公開性

　　B、準(zhǔn)確性

　　C、長期性

　　D、一致性

　　10、由基金投資者自己承擔(dān)的費(fèi)用有（ ）

　　A、申購費(fèi)

　　B、基金管理費(fèi)

　　C、基金托管費(fèi)

　　D、信息披露費(fèi)

　　11、如基金運(yùn)作發(fā)生的費(fèi)用（ ）基金凈值十萬分之一，則應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。

　　A、小于

　　B、等于

　　C、大于

　　D、大于或等于

　　12、當(dāng)錯誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的（ ）時，基金管理公司應(yīng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　A、0.2％

　　B、0.25％

　　C、0.3％

　　D、0.35％

　　13、QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在（ ）內(nèi)披露。

　　A、估值日前1個工作日

　　B、估值日

　　C、估值日后1個工作日

　　D、估值日后2個工作日

　　14、收盤價等于或低于配股價，則估值（ ）。

　　A、小于等于0

　　B、等于0

　　C、小于0

　　D、大于0

　　15、股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例是屬于（ ）分析。

　　A、基金持倉結(jié)構(gòu)

　　B、基金盈利能力

　　C、基金收入情況

　　D、基金投資風(fēng)格

　　16、基金托管費(fèi)年費(fèi)率國際上通常為（ ）左右。

　　A、0.25％

　　B、0.2％

　　C、0.3％

　　D、0.15％

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