2011年證券從業(yè)資格考試《證券投資基金》第七章單選題

　　2011年第二次證券從業(yè)資格考試已經(jīng)進(jìn)入備考階段，為了幫助廣大考生充分備考，小編整理證券從業(yè)資格考試練習(xí)題，供大家參考，祝大家學(xué)習(xí)愉快！

第七章 基金的估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)核算

　　單項(xiàng)選擇題

　　1、基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為（ ）和金融負(fù)債。

　　A、持有至到期投資

　　B、可供出售的金融資產(chǎn)

　　C、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)

　　D、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

　　2、封閉式基金（ ）披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也都進(jìn)行估值。

　　A、每日

　　B、每周

　　C、每月

　　D、每季

　　3、（ ）定期評(píng)估基金行業(yè)的估值原則核程序，并對(duì)活躍市場(chǎng)上沒有市價(jià)的投資品種、不存在活躍市場(chǎng)的投資品種提出具體估值意見。

　　A、基金估值工作小組

　　B、托管銀行

　　C、基金管理公司

　　D、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)

　　4、我國(guó)開放式基金的估值頻率是（ ）

　　A、沒有明確的規(guī)定

　　B、每個(gè)交易日

　　C、每?jī)蓚€(gè)交易日

　　D、每周

　　5、證券投資基金一般在（ ）結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。按固定價(jià)格報(bào)價(jià)的貨幣市場(chǎng)基金一般（ ）結(jié)轉(zhuǎn)損益。

　　A、季末，逐日

　　B、季末， 逐月

　　C、月末，逐月

　　D、月末，逐日

　　6、QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少（ ）計(jì)算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在（ ）計(jì)算并披露。

　　A、每月，每周

　　B、每周，每個(gè)工作日

　　C、每季度，每周

　　D、每日，每日

　　7、下列與基金有關(guān)的費(fèi)用直接從基金財(cái)產(chǎn)中列支的是（ ）。

　　A、基金轉(zhuǎn)換費(fèi)

　　B、申購(gòu)費(fèi)

　　C、基金托管人的托管費(fèi)

　　D、贖回費(fèi)

　　8、在證券衍生工具基金中，（ ）管理費(fèi)率一般最高。

　　A、債券基金

　　B、股票基金

　　C、認(rèn)股權(quán)證基金

　　D、貨幣市場(chǎng)基金

　　9、估值方法的（ ）是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。

　　A、公開性

　　B、準(zhǔn)確性

　　C、長(zhǎng)期性

　　D、一致性

　　10、由基金投資者自己承擔(dān)的費(fèi)用有（ ）

　　A、申購(gòu)費(fèi)

　　B、基金管理費(fèi)

　　C、基金托管費(fèi)

　　D、信息披露費(fèi)

　　11、如基金運(yùn)作發(fā)生的費(fèi)用（ ）基金凈值十萬(wàn)分之一，則應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。

　　A、小于

　　B、等于

　　C、大于

　　D、大于或等于

　　12、當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的（ ）時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

　　A、0.2％

　　B、0.25％

　　C、0.3％

　　D、0.35％

　　13、QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在（ ）內(nèi)披露。

　　A、估值日前1個(gè)工作日

　　B、估值日

　　C、估值日后1個(gè)工作日

　　D、估值日后2個(gè)工作日

　　14、收盤價(jià)等于或低于配股價(jià)，則估值（ ）。

　　A、小于等于0

　　B、等于0

　　C、小于0

　　D、大于0

　　15、股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例是屬于（ ）分析。

　　A、基金持倉(cāng)結(jié)構(gòu)

　　B、基金盈利能力

　　C、基金收入情況

　　D、基金投資風(fēng)格

　　16、基金托管費(fèi)年費(fèi)率國(guó)際上通常為（ ）左右。

　　A、0.25％

　　B、0.2％

　　C、0.3％

　　D、0.15％

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