2012銀行從業(yè)《公共基礎(chǔ)》第四章知識點：全面風(fēng)險管理

第四章 銀行管理

　　4.3 風(fēng)險管理

　　4.3.3 全面風(fēng)險管理

　　COSO委員會2004年正式頒布了《全面風(fēng)險管理框架》 （Enterprise Risk Management - Integrated Framework）?！度骘L(fēng)險管理框架》稱：“全面風(fēng)險管理是一個動態(tài)過程。這個過程受董事會、管理層和其他人員的影響。這個過程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一贏貫穿到企業(yè)的各項活動中，用于識別那些可能影響企業(yè)的潛在事件，以將風(fēng)險控制在企業(yè)的風(fēng)險偏好之內(nèi)，合理地確保企業(yè)取得既定的目標(biāo)。”

　　全面風(fēng)險管理體系有三個維度，第一維是企業(yè)的目標(biāo)，第二維是全面風(fēng)險管理要素，第三維是企業(yè)的各個層級?？梢哉J為，全面風(fēng)險管理是國際先進商業(yè)銀行風(fēng)險管理發(fā)展的新趨勢，也是《巴塞爾新資本協(xié)議》所蘊含的風(fēng)險管理理念。

　　全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了面向全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法以及全員的風(fēng)險管理文化等先進的風(fēng)險管理理念和方法。

　　1.全球的風(fēng)險管理體系

　　隨著銀行管理風(fēng)險的結(jié)構(gòu)性重組以及合并收購浪潮的掀起，銀行開展了遍布全球的跨國經(jīng)營，由政治、經(jīng)濟、社會因素導(dǎo)致的國家風(fēng)險便成為危及銀行業(yè)安全的重要因素。銀行的國際化發(fā)展趨勢要求風(fēng)險管理體系必須是全球化的，應(yīng)該根據(jù)業(yè)務(wù)中心和利潤中心建立相適應(yīng)的區(qū)域風(fēng)險管理中心，與國內(nèi)的風(fēng)險管理體系相互銜接和配合，對各國、各地區(qū)的風(fēng)險進行識別，對風(fēng)險在國別、地域之間的轉(zhuǎn)化和轉(zhuǎn)移進行評估和風(fēng)險預(yù)警。

　　2.全面的風(fēng)險管理范圍

　　所謂全面風(fēng)險管理是指對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各種風(fēng)險的通盤管理，這種管理要求將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等不同風(fēng)險類型，公司／機構(gòu)、個人等不同客戶種類，資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等不同性質(zhì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險都納入統(tǒng)一的風(fēng)險管理范圍，并將承擔(dān)這些風(fēng)險的各個業(yè)務(wù)單位納入統(tǒng)一的管理體系中，對各類風(fēng)險依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準進行測量并加總，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險進行控制和管理。

　　全面風(fēng)險管理是銀行業(yè)務(wù)多元化后產(chǎn)生的一種需求，其優(yōu)點是可以大大改進風(fēng)險——收益分析的質(zhì)量，在銀行系統(tǒng)內(nèi)實現(xiàn)風(fēng)險管理理念、目標(biāo)和標(biāo)準的統(tǒng)一，從而實現(xiàn)風(fēng)險管理的全面化、系統(tǒng)化。

　　3.全程的風(fēng)險管理過程

　　銀行的業(yè)務(wù)特點決定了每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都具有潛在的風(fēng)險，銀行的風(fēng)險管理也應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個過程。哪一個環(huán)節(jié)缺少風(fēng)險管理，就有可能出現(xiàn)損失，甚至導(dǎo)致整個業(yè)務(wù)活動的失敗。

　　4.全新的風(fēng)險管理方法

　　隨著經(jīng)濟的全球化趨勢不斷深入，企業(yè)的經(jīng)營區(qū)域逐步跨國化，股權(quán)逐步多樣化和復(fù)雜化，業(yè)務(wù)領(lǐng)域逐步多樣化，給銀行風(fēng)險管理提出了新的要求。目前，銀行風(fēng)險管理的重點已經(jīng)從原有的信用風(fēng)險管理擴大到信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的一體化綜合管理；信用風(fēng)險管理的重點從關(guān)注單筆交易、單項資產(chǎn)和單個客戶，擴大到既重視單筆交易和單個客戶的風(fēng)險管理，又高度關(guān)注所有信用敞口的總體風(fēng)險控制。為了避免各類風(fēng)險在地區(qū)、產(chǎn)品、行業(yè)和客戶群的過度集中，銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理以及資產(chǎn)證券化、信用衍生品等一系列全新的風(fēng)險管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移各類風(fēng)險。同時，銀行風(fēng)險管理越來越重視定量分析，通過內(nèi)部模型來識別、計量和監(jiān)控風(fēng)險，使得風(fēng)險管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。

　　5.全員的風(fēng)險管理文化

　　風(fēng)險存在于銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，銀行的這種內(nèi)在風(fēng)險特性決定了風(fēng)險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的行為，所有銀行工作人員都應(yīng)該具有風(fēng)險管理的意識和自覺性。為了有效地識別、計量和監(jiān)控風(fēng)險，銀行通常設(shè)有專門的風(fēng)險管理部門，但風(fēng)險管理絕不僅僅是風(fēng)險管理部門的職責(zé)，無論是董事會、管理層，還是業(yè)務(wù)部門，乃至運營部門，每個人在從事崗位工作時，都必須深刻了解可能存在的潛在的風(fēng)險因素，并主動地加以預(yù)防。