近年來，濰坊市審計局著力加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目管理，實(shí)行“六步控制”全程監(jiān)控項目實(shí)施，有力地提升了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計質(zhì)量。

　　一是加強(qiáng)項目立項控制。審計組按照年度審計計劃和組織部委托書要求，對被審計單位下發(fā)審計通知書的當(dāng)日，要將通知書副本提交研究室，由研究室在OA中對項目進(jìn)行立項。審計組從項目立項中下載人員信息，導(dǎo)入到AO中建立項目實(shí)施審計。同時，研究室根據(jù)審計項目實(shí)施情況，及時收集、整理各類信息，為加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成果運(yùn)用打下良好基礎(chǔ)。

　　二是加強(qiáng)AO審計控制。審計組開展現(xiàn)場審計后，由計算機(jī)科及時調(diào)度審計組使用AO審計以及AO與OA交互使用情況，及時解決數(shù)據(jù)采集轉(zhuǎn)換、編制查詢語句進(jìn)行審計分析等方面存在的問題，助推審計組提升計算機(jī)審計水平。在項目完成前后，及時督導(dǎo)審計組提報AO應(yīng)用實(shí)例和計算機(jī)審計方法，根據(jù)局里研究意見，定期對優(yōu)秀方法、實(shí)例進(jìn)行通報，并向上級審計機(jī)關(guān)推薦表彰。

　　三是加強(qiáng)項目跟蹤控制。審計組制定實(shí)施方案后，要將方案復(fù)印件報送法制科。法制科根據(jù)方案內(nèi)容，按照《項目限時管理表》及時跟蹤審計進(jìn)展情況。審計組現(xiàn)場實(shí)施階段結(jié)束后，填寫《審計項目實(shí)施結(jié)束備案表》。在審計報告征求意見之前，法制科按照《審計項目復(fù)核及審理要點(diǎn)》要求，對審計項目進(jìn)行初步審理。審計組按照初步審理意見及時對有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行完善、補(bǔ)證，確保了審計質(zhì)量。

　　四是加強(qiáng)廉政紀(jì)律控制。審計組實(shí)施審計期間，局領(lǐng)導(dǎo)及組織人事科不定期到審計現(xiàn)場，通過設(shè)立舉報電話、詢問有關(guān)人員、發(fā)放調(diào)查表等方式，對審計人員遵守廉政紀(jì)律情況進(jìn)行調(diào)查了解。審計項目結(jié)束后，通過與紀(jì)檢部門一起回訪或寄發(fā)意見函等形式，深入了解審計組遵紀(jì)、盡責(zé)情況，確保每個審計人員依法審計、文明審計、廉潔從審。

　　五是加強(qiáng)審計內(nèi)容控制。審計組形成審計報告征求意見稿、交法制科初步審理之前，要將審計報告交經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計辦公室審核。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計辦公室按照兩辦《規(guī)定》、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作方案以及審計報告參考模版要求，對審計報告征求意見稿的總體框架、主要內(nèi)容、實(shí)施審計等情況進(jìn)行審核，督導(dǎo)審計組及時查漏補(bǔ)缺，確保了審計報告的質(zhì)量。

　　六是加強(qiáng)定性處理控制。審計組按照被審計單位反饋意見，對審計報告征求意見稿進(jìn)行修改后，先交法制科進(jìn)行審理。審計組根據(jù)審理意見補(bǔ)正后，填寫《召開審計業(yè)務(wù)會議申請表》。局里召開業(yè)務(wù)會議，對審計評價及發(fā)現(xiàn)問題的定性、處理進(jìn)行審定，確保評價科學(xué)、定性準(zhǔn)確、處理合規(guī)，有效提高了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目的總體質(zhì)量。