及時修補好資金監(jiān)管的“第一扇破窗”

來源: 何雪鋒李大帥編輯： 2010/09/09 10:23:49　　字體：大小

　　心理學家詹巴斗進行過這樣一項試驗：找來兩輛一模一樣的汽車，把其中一輛放在某市中產(chǎn)階級社區(qū)，而另一輛則停在雜亂的貧民街區(qū)。他把停在貧民街區(qū)的那輛車的車牌摘掉，頂棚打開，結果車在一天之內(nèi)就被人偷走了，而放在中產(chǎn)階級社區(qū)的那一輛擺了一個星期也無人問津。于是詹巴斗用錘子把那輛車的玻璃敲了個大洞，結果僅過了幾個小時車就不見了。在此項實驗的基礎上，美國預防犯罪學家凱琳提出了“破窗理論”：如果有人打壞了一個建筑物的窗戶玻璃，而這扇窗戶又得不到及時維修，別人就可能受到某些暗示性的縱容而去打壞更多的玻璃。久而久之，這些破窗戶就給人造成一種無序的感覺，在這種麻木不仁的氛圍中，犯罪就會滋生蔓延。“破窗理論”揭示了一個樸素而重要的道理：環(huán)境具有強烈的暗示和誘導性，必須及時修復“第一扇被打破的窗戶玻璃”，否則很容易引發(fā)嚴重后果。“破窗理論”也同樣適用于企業(yè)的資金監(jiān)管。

　　完善制度，使“窗戶”無懈可擊

　　及時修補好資金監(jiān)管的“第一扇破窗”可以說是一項“一攬子”工程，需要綜合整治。當出現(xiàn)了第一扇破窗后，領導者不能聽之任之，應該采取積極的措施補救，找出“資金監(jiān)管制度大廈”第一扇窗戶玻璃被打破的緣由，并及時修補制度上的漏洞，這樣才能有效地避免第二扇、第三扇玻璃相繼遭到破壞。為解決貨幣資金監(jiān)管制度存在的潛在問題，應完善并細化貨幣資金的內(nèi)部控制制度，規(guī)范工作程序和行為；抓好人員素質教育，保證內(nèi)部控制的有效實施；建立有效的考核制度和激勵機制，使“窗戶”無懈可擊。

　　嚴懲“破窗”的第一人

　　破窗現(xiàn)象產(chǎn)生的根源在于第一個“打破窗戶”的人沒有得到應有的懲罰，在這種“環(huán)境的暗示和誘導下”就會有第二個、第三個乃至更多的人違章運作，致使資金監(jiān)管制度形同虛設。因此，在資金監(jiān)管方面必須嚴懲“破窗”的第一人，加大調(diào)查取證與追究力度，加大行政和刑事的處罰力度，從根本上觸動第一個破窗者的切身利益。堅決維護資金監(jiān)管制度的嚴肅性，不能因為“第一扇破窗”而破壞了企業(yè)完好的“一輛車”。嚴懲的目的不僅僅在于懲罰犯錯誤的人，更重要的是告誡準備犯錯的人和未犯錯的人，越過“警戒線”會有嚴重的后果。

　　加大執(zhí)行力，扎緊“籬笆缺口”

　　俗話說，“蒼蠅不叮無縫的雞蛋”，“籬笆扎得緊，野狗鉆不進”。資金監(jiān)管制度也是如此。制度再完美也不能阻止人們做壞事，只有被有效執(zhí)行才能看到它的生命力所在。如果執(zhí)行不嚴格，就如車窗的一個“破洞”，打開了“缺口”，他人群起而效之，“缺口”就會越來越大。有位學者曾說過，一個二流的制度如果能得到不折不扣的執(zhí)行，其結果勝過一個的制度卻只得到中等執(zhí)行力度的配合。這一語道破了執(zhí)行的重要性，在資金監(jiān)管中，一個規(guī)范的制度得到有力的執(zhí)行，能夠最大限度地防止第一塊玻璃被打破，即便是第一塊玻璃被打破了，也能保證其及時得到修補，從而避免第二塊玻璃被打破。當然，在強調(diào)事前控制的同時，并不排斥事后的補救工作，前饋控制與反饋控制“兩手抓，兩手都要硬”。

　　“小過錯”也要“小題大做”

　　毋庸置疑，資金監(jiān)管中對于“小過錯”也要盡早“小題大做”，以防“千里之堤，潰于蟻穴”，這正是及時修補好“第一個被打破的窗戶”的明智舉措。對待隨時可能發(fā)生的一些“小奸小惡”，特別是對于觸犯核心價值觀念的一些“小奸小惡”，“小題大做”的處理是非常必要的，當前一些金融企業(yè)大案要案居高不下，很多是對資金的日常管理粗疏而引起的，要做到對大案要案的預防，必須要對“小過錯”“小題大做”，這對整體問題的解決往往會起到“四兩撥千斤”的作用。

【我要糾錯】責任編輯：zoe

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