保監(jiān)會副主席周延禮在會上通報的情況顯示，成立三年以上的25家內(nèi)資公司中有21家盈利。
上半年，財險市場撥云見日，實現(xiàn)盈利74.65億元，其中承保利潤39.64億元，一改以往長期虧損的局面。這樣的驚喜，是財險業(yè)實現(xiàn)了實質(zhì)性改善，還是只是一場會計的數(shù)字游戲？
有分析師指出，如果部分財險公司誤以為財險終于能實現(xiàn)大幅盈利從而加快市場爭奪，那么，新的不幸將再次降臨弱不禁風(fēng)的行業(yè)。而有的業(yè)內(nèi)人士則認(rèn)為，目前財險業(yè)已走到了轉(zhuǎn)型的拐點(diǎn)時刻。
痼疾仍存
日前，保監(jiān)會召集各財險公司高層，召開了2010年上半年全國財產(chǎn)保險監(jiān)管情況通報會。保監(jiān)會副主席周延禮在會上通報的情況顯示，成立三年以上的25家內(nèi)資公司中有21家盈利。行業(yè)經(jīng)營上出現(xiàn)“兩降（費(fèi)用率和賠付率）、兩升（經(jīng)營效益和保費(fèi)充足率）”，保費(fèi)收入則以32.33%速度增長。
周延禮指出，上半年財險市場大為好轉(zhuǎn)，一個因素來自新會計準(zhǔn)則的實施。新會計準(zhǔn)則下，以未來現(xiàn)金流的無偏估計為基礎(chǔ)評估未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提取結(jié)果比原有準(zhǔn)備金計量原則有所減少，“這在一定程度上使得財產(chǎn)險行業(yè)的經(jīng)營情況相比去年同期明顯改善。”周延禮指出。
喜中有憂。周延禮指出，財險公司業(yè)務(wù)財務(wù)經(jīng)營數(shù)據(jù)不真實、不嚴(yán)格執(zhí)行報批報備條款費(fèi)率和理賠難等“老問題”仍比較突出，部分公司由于治理結(jié)構(gòu)不完善造成的違法違規(guī)行為時有發(fā)生，特別是主要發(fā)生在分支機(jī)構(gòu)。此外，還出現(xiàn)了交強(qiáng)險部分業(yè)務(wù)拒保的新問題。
而這些痼疾背后，呈現(xiàn)的卻是一些新情況、新手段。周延禮指出，一些公司的機(jī)動車險批退率和應(yīng)收率降下來了，但非車險的上去了。
車險則主要是通過變更用途和使用性質(zhì)變相改變費(fèi)率。不嚴(yán)格執(zhí)行報批報備條款費(fèi)率和理賠難問題在大型商業(yè)險的統(tǒng)括保單上表現(xiàn)突出。
此外，非壽險投資型業(yè)務(wù)雖有較大降幅，但余額集中度較高，個別公司滿期給付或集中退保的現(xiàn)金流不足風(fēng)險仍然存在。“目前最突出的是公司虛列中介費(fèi)及營業(yè)費(fèi)用、虛假賠款和不依實提存責(zé)任準(zhǔn)備金。”周延禮指出。
資本杠桿率高
保監(jiān)會自年初實施針對性較強(qiáng)的“一司一策”后，至6月底，償付能力不足的商業(yè)性產(chǎn)險公司已同比減至5家，處于警戒區(qū)域的有7家。但周延禮強(qiáng)調(diào)指出，部分財險公司對償付能力風(fēng)險不夠重視，個別公司預(yù)測解決難度還較大，償付能力不足的風(fēng)險需要引起足夠的重視。
資本金與業(yè)務(wù)規(guī)模不匹配問題顯現(xiàn)，部分公司資本金不足的風(fēng)險加大。根據(jù)新《保險法》規(guī)定，公司自留保費(fèi)不得超過其實有資本金加公積金總和的4倍。保監(jiān)會財險監(jiān)管部主任李勁夫透露，有3家公司已超過該規(guī)定，個別公司超過幅度較大，“資本經(jīng)營的杠桿率過高”。
對此，李勁夫表示，資本金不足的公司今年年底前須達(dá)標(biāo)，否則要依法處罰。將督促資本金不足的公司增加資本金，限制業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模，要求加大分保力度、減少自留保費(fèi)，防止資本金杠桿率過高所帶來的風(fēng)險。
李勁夫指出，保監(jiān)會要把償付能力不足、粗放經(jīng)營、效益不好的公司，作為重點(diǎn)監(jiān)管公司，將對個別預(yù)計解決難度較大的公司，進(jìn)行專題研究，必要時啟動接管甚至破產(chǎn)清算程序。對每個公司解決償付能力的時限作出明確規(guī)定。對償付能力不足或成立三年經(jīng)營還虧損的公司，停批限批分支機(jī)構(gòu)、剛性限制業(yè)務(wù)規(guī)模、限批保證型產(chǎn)品、限批電銷渠道等。
財務(wù)指標(biāo)成硬約束
財險市場的拓寬和健康發(fā)展，需要財險公司經(jīng)營方式從“粗放式”轉(zhuǎn)向“精細(xì)化”，而真正的轉(zhuǎn)型是逐步向以效益為中心的內(nèi)涵式發(fā)展轉(zhuǎn)變。據(jù)了解，一些財險公司主動進(jìn)行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，主動裁撤機(jī)構(gòu)、主動降保費(fèi)規(guī)模，開始樹立精細(xì)化經(jīng)營和理性競爭理念。“這是財產(chǎn)險市場過去幾年少有的現(xiàn)象。”周延禮評價說。
實現(xiàn)真正轉(zhuǎn)型，除了戰(zhàn)略和經(jīng)營理念外，還要做實到具體業(yè)務(wù)指標(biāo)考核體系中。一個關(guān)鍵點(diǎn)是如何使考核體系向以利潤為核心轉(zhuǎn)變。
“財險公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)直接影響著公司的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力，業(yè)務(wù)中能產(chǎn)生效益的優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)占比越高，公司的盈利能力越強(qiáng)。”一位保險公司高層評價。
保監(jiān)會要求，財險公司對分支機(jī)構(gòu)的年度考核辦法和全年財務(wù)預(yù)算計劃，要做到“先算賬，再做業(yè)務(wù)”。據(jù)了解，一些公司開始主動控制預(yù)測無效益的保險業(yè)務(wù)，主動調(diào)高年度利潤考核指標(biāo)的權(quán)重。對基層機(jī)構(gòu)的考核，效益的考核權(quán)重提高了5%以上。
此外，保監(jiān)會還要求，財險公司要把分支機(jī)構(gòu)的批設(shè)和新產(chǎn)品的核準(zhǔn)，與公司的償付能力、資本金狀況、經(jīng)營效益等掛起鉤來。
與之相關(guān)的，償付能力指標(biāo)得到更大程度的關(guān)注。周延禮指出，在制定業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃時，保險公司開始越來越多地考慮償付能力的影響，和資本金是否與業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模相匹配。“要用資本約束倒逼公司加強(qiáng)內(nèi)控及規(guī)范經(jīng)營。”李勁夫評價說。
針對目前保險公司普遍以發(fā)行次級債作為快速補(bǔ)充償付能力的做法，據(jù)知情人士透露，下一步保監(jiān)會將調(diào)研保險公司對資本金的要求，出臺政策嚴(yán)格規(guī)定資本金、償付能力和次級債之間的比例。