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問題已解決
編劇勞務報酬個稅，我方代扣的怎么寫分錄呢？需要還給公司
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：管理費用-勞務費
貸：應付職工
借：應付職工
應交稅費-個稅
貸：銀行存款
01/03 15:05
84785015 
01/03 15:06
已經(jīng)做過勞務費的分錄了開始，這個稅是對方承擔的
劉艷紅老師 
01/03 15:08
計算應代扣代繳的個人所得稅：
借：管理費用
貸：應付職工薪酬——臨時工工資
貸：應交稅費——應交個人所得稅
劉艷紅老師
01/03 15:08
實際支付勞務費時扣除個人所得稅：
借：應付職工薪酬——臨時工工資
貸：銀行存款
貸：應交稅費——應交個人所得稅
劉艷紅老師
01/03 15:09
繳納個人所得稅給稅務機關：
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
84785015
01/03 15:10
收到1.1w的勞務發(fā)票，支付1.1w，代扣代繳個稅1742.57元，1742.57元個稅是對方承擔，還給公司
84785015
01/03 15:15
1、收到發(fā)票時
借：主營業(yè)務成本1.1w
貸：銀行存款1.1w
2、繳納個稅時
借：應交稅費-應交個人所得稅1742.57元
貸：銀行存款1742.57元
借：其他應收款-編劇1742.57元
貸：應交稅費-應交個人所得稅1742.57元
3、收到編劇退個稅時
借：銀行存款1742.57元
貸：其他應收款-編劇1742.57元
看分錄這樣做可以嗎？
劉艷紅老師
01/03 15:15
可以的，這樣做沒有問題
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