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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)，銷售贈(zèng)送，不開票，詳細(xì)的分錄，申報(bào)的步驟是什么。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答您好，摘要寫上“不開票收入”? 借：應(yīng)收賬款? ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?銷項(xiàng)稅
申報(bào)在附表一的第5和6列，這個(gè)是手工填?入的，
01/05 12:57
84785036 
01/05 13:02
企業(yè)所得稅申報(bào)呢，還要填視同銷售收入與成本嗎？
琦禎異寶 
01/05 13:03
您好，分錄做的賬里了，所得稅就是抄利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)，沒(méi)有單獨(dú)視同銷售收入和成本
84785036
01/05 13:05
請(qǐng)問(wèn)，促銷領(lǐng)用商品的才進(jìn)視同銷售嗎？請(qǐng)?jiān)敿?xì)指導(dǎo)下兩者的區(qū)別，謝謝。
琦禎異寶
01/05 13:08
您好，贈(zèng)送是視同銷售，促銷這是經(jīng)營(yíng)用，不是視同銷售
借：銷售費(fèi)用-促銷費(fèi)? ?貸：庫(kù)存商品
84785036
01/05 13:11
（您好，摘要寫上“不開票收入” 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅 申報(bào)在附表一的第5和6列，這個(gè)是手工填 入的，）這個(gè)是不開票銷售贈(zèng)送，沒(méi)有應(yīng)收賬款。分錄應(yīng)該是什么？
琦禎異寶
01/05 13:12
哦哦，我們一起開在客戶的發(fā)票里嘛，開好這一條再來(lái)一個(gè)100%折扣，這樣也不用多交增值稅了
84785036
01/05 13:13
明確了不開票，不做折扣處理，分錄是？
琦禎異寶
01/05 13:14
哦哦，好的，? 借：銷售費(fèi)用-促銷費(fèi)
84785036
01/05 13:20
不是促銷領(lǐng)用，是銷售贈(zèng)送，贈(zèng)送可以全額扣除嗎？促銷是按15%
琦禎異寶
01/05 13:22
您好，贈(zèng)送咱也不開在發(fā)票里，就是做這個(gè)科目，可以全額扣除
廣告宣傳才是15%限額
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