问题已解决
11月有應(yīng)發(fā)工資比如1000,我11月已經(jīng)計提。但是沒有計提個稅。會計分錄是否這樣安排 11月計提工資 借:管理費用-工資 1000 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資 1000 12月補計提個稅 借 應(yīng)付職工薪酬 -工資100 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 100 12月發(fā)放11月工資 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 900(這個是不是就要填寫1000-100=900) 貸:銀行存款 900 那我申報11月個稅的時候,是不是填寫應(yīng)發(fā)工資數(shù)1000元?
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對,你申報個稅的時候,這個收入是按照1000填的
01/13 17:39
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01/13 18:02
那這個我填寫會計分錄的思路是正確的嗎?
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東老師 
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01/13 18:06
對,你這么做賬也沒錯了
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01/13 19:59
一直以來是12月發(fā)11月工資,但是應(yīng)扣社保是12月得社保數(shù)據(jù)。
1. 那么這個月申報個稅時,應(yīng)發(fā)工資是填寫11月得數(shù)據(jù),社保扣款數(shù)據(jù)可以填寫12月得數(shù)據(jù)嗎?
2. 另外2024年7-12有調(diào)增社保數(shù)差。這個差額是哪個月份扣員工的就申報在哪個月份個稅嗎,然后加上當月應(yīng)扣得社保數(shù)據(jù)一起?
3. 2024年社保差額在2025年1月補差,會計分錄可以直接入當期費用嗎?
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東老師 
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01/13 20:07
第一社保就是填寫12月份數(shù)據(jù)
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東老師 
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01/13 20:07
對的,差額一起扣除就成
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東老師 
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01/13 20:08
做賬電的話,做到當期就成
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01/14 10:09
好的謝謝老師
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東老師 
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01/14 10:09
不客氣,幫忙給個五星好評,多謝,多謝!
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