免费问答

年末時需要把留抵得進項稅做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

你好不需要結(jié)轉(zhuǎn)，以后繼續(xù)抵扣就可以了。

如果非要結(jié)轉(zhuǎn)是要怎么做呢

如果想把待認證進項稅改成二級科目又要怎么調(diào)整呢？本年度已結(jié)賬，從開始做賬就是三級科目

麻煩老師回答一下

進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)至留抵稅額 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應交稅費-應交增值稅（留抵稅額）

你可以重新設置科目應交稅費-待認證進項稅。 把應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)至應交稅費-待認證進項稅額，就是科目之間轉(zhuǎn)換一下。

是從下一月把應交稅費-應交增值稅-待認證的余額結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費-待認證進項稅嗎？

結(jié)轉(zhuǎn)到留底稅額后后面要抵扣的時候怎么做賬？

是從下一月把應交稅費-應交增值稅-待認證的余額結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費-待認證進項稅嗎？ 是的 結(jié)轉(zhuǎn)到留抵稅額后面要抵扣的時候怎么做賬？ 和結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額一樣的做法。

可以具體寫一下對應的分錄嗎？

借：應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸：應交稅費——增值稅留抵稅額 借：應交稅費——應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應交稅費——應交增值稅(進項稅額)

這樣應交稅費-增值稅留抵稅額不是會一直有余額在嗎？后期抵扣了這一科目也不會變少呀

你開始把進項科目先掛留抵科目 借：應交稅費-增值稅留抵退稅 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 要抵扣的時候，轉(zhuǎn)進項 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應交稅費-增值稅留抵退稅 這樣不會有余額。 另外現(xiàn)在進項稅額都不用這樣轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去了，后面繼續(xù)抵扣就可以了。