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實(shí)務(wù)
问题已解决
我公司之前未計(jì)提工資也未計(jì)提工會(huì)費(fèi),也未上交過工會(huì)費(fèi)。但是每月從工資里扣除員工工會(huì)費(fèi)。請問發(fā)放工資時(shí)分錄如何做?
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同學(xué),你好
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
其他應(yīng)收款-工會(huì)費(fèi)
01/24 15:20
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84785013 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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01/24 15:23
為什么要計(jì)入其他應(yīng)收款呢?
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/24 15:23
同學(xué),你好
你要放在其他應(yīng)付款也行,需要一個(gè)中轉(zhuǎn)科目
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01/24 15:25
因?yàn)槲覀儚膩頉]上交過工會(huì)費(fèi),這個(gè)錢用來發(fā)福利,如果計(jì)入到其他應(yīng)收款,那么再付福利費(fèi)的時(shí)候怎么平這個(gè)科目
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/24 15:26
同學(xué),你好
付福利費(fèi)
借:其他應(yīng)收款
貸:銀行存款
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84785013 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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01/24 15:28
如果提前付了應(yīng)該計(jì)入其他應(yīng)收,但是沒提前付,是不是計(jì)入其他應(yīng)收款不合理
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/24 15:29
同學(xué),你好
對,用其他應(yīng)付款比較合適
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