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實(shí)務(wù)
问题已解决
請(qǐng)問老師,上年計(jì)提的稅金比實(shí)際繳納的金額大,賬務(wù)怎么處理?
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同學(xué),你好
多計(jì)提的紅沖就行
01/24 15:30
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01/24 15:31
分錄怎么做謝謝
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/24 15:32
同學(xué),你好
你計(jì)提分錄發(fā)一下
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01/24 15:32
借營(yíng)業(yè)稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/24 15:33
同學(xué),你好
借:稅金及附加? 負(fù)數(shù)
貸:應(yīng)交稅費(fèi) 負(fù)數(shù)
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01/24 15:38
好的謝謝老師
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/24 15:39
不客氣,回答滿意麻煩5星好評(píng),十分感謝!
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01/24 15:47
老師,按照你的分錄做的,應(yīng)交稅費(fèi)是平的,但是稅金及附加期末貸方有余額
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/24 15:50
同學(xué),你好
之后會(huì)損益結(jié)轉(zhuǎn)的
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01/24 15:50
知道了謝謝老師
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/24 15:51
不客氣,祝工作順利
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01/24 15:55
還有企業(yè)所得稅多計(jì)提的情況是一樣處理嘛,借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/24 15:57
同學(xué),你好
是一樣處理的,做負(fù)數(shù)分錄
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01/24 15:57
不需要做以前年度損益調(diào)整?
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/24 16:00
同學(xué),你好
金額不大,不用的
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01/24 16:02
好的再次感謝
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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01/24 16:33
不客氣,祝工作順利
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