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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
用友軟件t3月末如何結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
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需要自己做賬務(wù)處理，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
2018 10/12 16:17
84784994 
2018 10/12 16:19
老師，那要怎么算
江老師 
2018 10/12 16:19
是交稅還是不交稅的分錄
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2018 10/12 16:20
交稅
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2018 10/12 16:20
要怎么計(jì)算
江老師
2018 10/12 16:22
一、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅）
二、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
三、交稅的分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金）
84784994
2018 10/12 16:25
84784994
2018 10/12 16:25
老師，那他的怎么這么簡(jiǎn)單，是怎么算來(lái)的
江老師
2018 10/12 16:28
這個(gè)是小規(guī)模納稅人，直接用“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目核算，直接減免稅，這個(gè)是季度的增值稅，就是這樣計(jì)算來(lái)的。
上述是分錄是一般納稅人的分錄
84784994
2018 10/12 16:30
老師，你能說(shuō)的再具體一點(diǎn)嗎，有什么減什么
江老師
2018 10/12 16:49
就是季度收入小于9萬(wàn)元，直接減免增值稅，就是這樣來(lái)的。
84784994
2018 10/12 16:50
我們現(xiàn)在是做月末結(jié)轉(zhuǎn)
84784994
2018 10/12 16:51
我就是不知道他這個(gè)數(shù)字是怎么算來(lái)的
江老師
2018 10/12 16:53
就是7-9月計(jì)算的增值稅，就是貸方發(fā)生額
84784994
2018 10/12 16:53
我們本月的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是36207.5
江老師
2018 10/12 16:54
那就減免稅也是10月進(jìn)行賬務(wù)處理。
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