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之前公司是一般納稅人是每個季度需要預(yù)交企業(yè)所得稅，那么小規(guī)模企業(yè)需要預(yù)交企業(yè)所得稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，如果登記類型是公司，就需要做季度預(yù)交企業(yè)所得稅申報的
2018 10/15 20:31
84784969 
2018 10/15 20:32
但是我進(jìn)去申報時，沒有企業(yè)所得稅這個報表啊，稅局沒核定這個表啊
鄒老師 
2018 10/15 20:34
你好，你單位登記類型是公司嗎？
84784969
2018 10/15 20:35
是公司的，我是分公司
84784969
2018 10/15 20:35
分公司也需要交企業(yè)所得稅吧
鄒老師
2018 10/15 20:36
你好，分公司如果獨立核算，自行申報企業(yè)所得稅
如果非獨立核算，需要根據(jù)總機構(gòu)分配結(jié)果申報的
84784969
2018 10/15 20:36
是獨立核算的
鄒老師
2018 10/15 20:37
你好，那是需要申報企業(yè)所得稅的
84784969
2018 10/15 20:38
若是小微企業(yè)也需要做預(yù)交是嗎
鄒老師
2018 10/15 20:39
你好，有利潤就需要預(yù)交
只不過是小型微利企業(yè)，就按利潤總額*10%預(yù)交稅款
84784969
2018 10/15 20:40
我們這邊國稅是說按銷售收入百分之一來做預(yù)交
鄒老師
2018 10/15 20:41
你好，那說明企業(yè)所得稅是核定征收
84784969
2018 10/15 20:41
但國稅又沒有幫我們企業(yè)核定企業(yè)所得稅這個模塊，
鄒老師
2018 10/15 20:42
你好，這個就需要去稅局咨詢是什么原因沒有核定，但是實際執(zhí)行是按核定管理了
84784969
2018 10/15 20:42
嗯，是的，那我的讓國稅他們幫我做稅種核定了
鄒老師
2018 10/15 20:43
你好，是需要去稅局給你單位做所得稅征收方式鑒定
84784969
2018 10/15 20:45
嗯，我以為沒幫我做所得稅征收方式鑒定，就可以不用交了，問了其他會計，他們說沒有所得稅模具城塊就不交了，以后交了又不會給我們退
84784969
2018 10/15 20:46
若企業(yè)所得稅一定要交，那還是主動交的好，免得以后補交還罰款
鄒老師
2018 10/15 20:46
你好，沒有所得稅并不代表不需要申報繳納，可能是稅局給遺漏了
84784969
2018 10/15 20:47
嗯，好的，謝謝！
鄒老師
2018 10/15 20:47
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
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