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問(wèn)題已解決
老師，7到9月要交的增值稅附加稅和企業(yè)所得稅要體現(xiàn)在7到9月利潤(rùn)表里嗎？10月份交可以記在下個(gè)季度的稅金及附加嗎
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你好，增值稅不體現(xiàn)在利潤(rùn)表
附加稅 計(jì)入稅金及附加，企業(yè)所得稅體現(xiàn)在所得稅費(fèi)用，體現(xiàn)在利潤(rùn)表中的
10月份繳納是減少應(yīng)交稅費(fèi)，而不是計(jì)入稅金及附加
2018 10/20 15:24
84785033 
2018 10/20 15:30
我交的企業(yè)所得稅怎么做賬呢
鄒老師 
2018 10/20 15:31
你好
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款
84785033
2018 10/20 15:35
這個(gè)是10月份交，是不是直接做賬做到10月份的賬
鄒老師
2018 10/20 15:35
你好，是的，繳納企業(yè)所得稅分錄計(jì)入10月份賬務(wù)處理
84785033
2018 10/20 15:46
那增值稅也是和企業(yè)所得稅一樣嗎
鄒老師
2018 10/20 15:48
你好，是一樣，都是10月份做扣繳稅款分錄，只是明細(xì)科目不同
84785033
2018 10/20 15:58
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是不含稅的嗎
鄒老師
2018 10/20 15:58
你好，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是不含稅的收入
84785033
2018 10/20 16:04
管理費(fèi)用填利潤(rùn)表填7單9月的嗎，上個(gè)季度有虧損怎么辦？填利潤(rùn)表哪里
鄒老師
2018 10/20 16:06
你好，虧損在這個(gè)季度盈利抵扣
管理費(fèi)用體現(xiàn)在利潤(rùn)總額中
84785033
2018 10/20 16:09
怎么填利潤(rùn)表
鄒老師
2018 10/20 16:10
你好，利潤(rùn)表就是根據(jù)你利潤(rùn)表數(shù)據(jù)據(jù)實(shí)填寫啊
84785033
2018 10/20 16:14
就是之前是負(fù)的，然后這次填的利潤(rùn)表，他該有多少利潤(rùn)，就有多少利潤(rùn)是嗎。因?yàn)檫@個(gè)本年累計(jì)數(shù)這個(gè)利潤(rùn)表是本年的，是不是直接就是管理費(fèi)用也填的是本年的費(fèi)用啊，這些所有的都是本年累計(jì)的數(shù)啊。還有再問(wèn)一下，老師，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一般都按不含稅，我這三個(gè)月按含稅的收入做賬了，怎么辦？
鄒老師
2018 10/20 16:16
你好
是的
你需要 把收入調(diào)整到不含稅收入填寫才是的
84785033
2018 10/20 16:17
怎么調(diào)整呢
鄒老師
2018 10/20 16:18
你好，比如之前收入多填寫了1萬(wàn)，這個(gè)季度在本季度數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上少填寫1萬(wàn)，這樣就可以做到本年累計(jì)一致了
84785033
2018 10/20 17:00
我上個(gè)季度結(jié)完賬了不用更改了吧，這個(gè)月給改過(guò)來(lái)，可是我之前代交的那個(gè)房產(chǎn)稅，是沒(méi)有計(jì)提，然后我們租的房子，我們組的這個(gè)記在那個(gè)稅金及附加那里頭可以吧。
鄒老師
2018 10/20 17:01
你好，租賃房屋房產(chǎn)稅應(yīng)當(dāng)由出租方承擔(dān)才是的
84785033
2018 10/20 17:15
是出租房承擔(dān)，但是現(xiàn)在不都是一般都是租房那個(gè)給承擔(dān)了嗎，這個(gè)稅，要不然沒(méi)有起那個(gè)發(fā)票嗎，所以這個(gè)事是不是。我直接就在那個(gè)營(yíng)業(yè)稅金及附加里就行了。
鄒老師
2018 10/20 17:16
你好，不應(yīng)當(dāng)由承租方承擔(dān) 的稅款，承擔(dān)了應(yīng)當(dāng)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出科目核算才是的
84785033
2018 10/20 17:29
這個(gè)月沒(méi)計(jì)提，可以下個(gè)季度一起計(jì)提附加稅嗎
鄒老師
2018 10/20 19:13
你好，沒(méi)有計(jì)提只能是之后補(bǔ)計(jì)提了
84785033
2018 10/21 17:41
現(xiàn)金流量表是哪個(gè)和哪個(gè)相加等于哪個(gè)呢
鄒老師
2018 10/21 17:44
你好，是資產(chǎn)負(fù)債表的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物減去期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物等于 現(xiàn)金流量表的本年累計(jì)的凈增加額
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