00:10:00
問題已解決
看個人部分的社保，科目有用其他應(yīng)付款也有用其他應(yīng)收款，區(qū)別是不是如下:工資，社保是當(dāng)月發(fā)放和當(dāng)月繳納，個人繳納部分就是其他應(yīng)付款，如果是次月發(fā)放和當(dāng)月繳納，對應(yīng)的是其他應(yīng)收款。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
其實(shí)，其他應(yīng)付款和其他應(yīng)收款都是可以用的，區(qū)別就在于是先交社保，還是先發(fā)工資
2019 01/02 14:05
84784966 
2019 01/02 14:07
先交社保后發(fā)工資，就是其他應(yīng)收款。先發(fā)工資，后交社保，用其他應(yīng)付款。是吧
辜老師 
2019 01/02 14:10
是的，是這樣處理的
84784966
2019 01/02 14:10
我還有一個疑問，如果是先發(fā)工資，再繳納社保，沒有墊付了，那發(fā)的工資是不是就是應(yīng)付工資等于實(shí)發(fā)工資。其他應(yīng)付款部分，員工需要繳納給公司，公司借庫現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款
辜老師
2019 01/02 14:13
你發(fā)放工資的時候，就要先把個人社保先扣除下來的
84784966
2019 01/02 14:18
1發(fā)工資，借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款-個人社保，貸庫存現(xiàn)金 。2繳納社保，借應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)，借其他應(yīng)付款-個人社保費(fèi)貸銀行存款。是這樣嗎
辜老師
2019 01/02 14:21
是的，是這樣賬務(wù)處理的
閱讀 525
描述你的問題，直接向老師提問
307
意見反饋
