00:10:00
問(wèn)題已解決
前一年虧損，下一年第一季度盈利，是直接補(bǔ)虧損還是先預(yù)繳年底再補(bǔ)虧了？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你當(dāng)?shù)卦试S季度預(yù)交彌補(bǔ)以前年度虧損嗎？
2019 03/19 16:08
84784956 
2019 03/19 16:12
老師，我不清楚，沒(méi)做過(guò)，正在學(xué)習(xí)中，不明白遇到了怎么辦！意思是不能直接補(bǔ)虧，那就先預(yù)提？要不預(yù)繳多了年底還是虧損，不好退吧？
鄒老師 
2019 03/19 16:14
你好，允許彌補(bǔ)，就先彌補(bǔ)虧損然后計(jì)算納稅
如果不允許，就直接用今年的利潤(rùn)預(yù)交企業(yè)所得稅，匯算清繳再做之前年度虧損彌補(bǔ)
84784956
2019 03/19 16:21
老師，彌補(bǔ)虧損正常也是要去年的匯算清繳結(jié)束后才能彌補(bǔ)吧，第一季度一般不能補(bǔ)虧吧？還有就是季度預(yù)繳，年底補(bǔ)虧時(shí)，那多繳的好退吧，實(shí)務(wù)中一般怎么處理不用退呢？
鄒老師
2019 03/19 16:22
你好，有的地方之前年度沒(méi)有做匯算清繳也是可以彌補(bǔ)虧損的
多交可以申請(qǐng)退稅的
84784956
2019 03/19 16:26
聽說(shuō)退稅相當(dāng)麻煩，可以怎么做就不用先交呢？或者說(shuō)多繳的可以放到以后有盈利時(shí)抵減嗎
鄒老師
2019 03/19 16:27
你好，你可以之前季度做虧損，做完匯算清繳才做有利潤(rùn)
84784956
2019 03/19 16:38
老師，您說(shuō)的這種情況是季度可以直接彌補(bǔ)上年虧損的處理方法吧？那如果是只能年底匯算清繳時(shí)才可以彌補(bǔ)上年虧損，這種是不是只能先預(yù)提了？如果預(yù)提那匯算的時(shí)候直接都調(diào)整下來(lái)，然后賬務(wù)預(yù)提的不做賬務(wù)處理是不是了？
鄒老師
2019 03/19 16:39
你好，我說(shuō)的是不能彌補(bǔ)的情況下，所以匯算清繳之前的季度先做虧損
如果有預(yù)交就需要計(jì)提，計(jì)提了之后如果匯算清繳需要退稅，就沖銷計(jì)提稅款
84784956
2019 03/19 16:59
計(jì)提了后就不需要退稅了吧，只需要補(bǔ)稅吧。計(jì)提稅款？不是計(jì)提費(fèi)用嗎？
鄒老師
2019 03/19 17:02
你好，如果多繳納，多計(jì)提了稅費(fèi)，那匯算清繳之后需要沖銷多計(jì)提，多繳納稅款的
84784956
2019 03/19 17:20
哦，好的，謝謝老師，麻煩了
鄒老師
2019 03/19 17:24
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
閱讀 2071
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
359
意見(jiàn)反饋
