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無票收入，當年沒做收入確認，跨年再做可以嗎
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你好，之前遺漏那就只能補做收入確認的
2019 03/23 09:42
84784994 
2019 03/23 09:44
今年 借 預收 貸 主營業(yè)務收入 應交稅費 增值 是吧
鄒老師 
2019 03/23 09:45
你好，貸方應當是以前年度損益調整——主營業(yè)務收入
而不是直接通過主營業(yè)務收入科目核算
84784994
2019 03/23 09:46
哦借 預收 貸 以前年度調整損益 應交稅費增值稅
84784994
2019 03/23 09:47
為什么幾個老師說跨年要納稅調增
鄒老師
2019 03/23 09:53
你好，納稅調增什么？
84784994
2019 03/23 09:55
收入10000 當年沒確認，跨年10000*25%交所得稅
鄒老師
2019 03/23 10:03
你好，需要在匯算清繳的時候加上這個收入，同時結轉成本，差額補交企業(yè)所得稅
84784994
2019 03/23 14:25
去年發(fā)貨不就應該結轉成本了嗎 今年又結轉一次?
鄒老師
2019 03/23 14:27
你好，因為去年沒有確認這10000的收入，那么對應的成本也是沒有結轉的，所以需要補結轉
84784994
2019 03/23 14:29
收到發(fā)票 確認成本 才能結轉成本嗎 我去年已經結轉成本了怎么辦
84784994
2019 03/23 14:30
打錯了 確認收入才能結轉成本嗎 我是一發(fā)貨就結轉成本了
鄒老師
2019 03/23 14:31
你好，你之前已經結轉了成本？只是沒有確認收入嗎？
84784994
2019 03/23 14:35
是的
84784994
2019 03/23 14:35
是的
鄒老師
2019 03/23 14:36
你好，那就只需要補做收入確認，在匯算清繳的時候加上這部分收入
84784994
2019 03/23 14:44
1 去年結轉成本了，這部分收入*25補交所得稅 去年沒結轉成本 就收入成本差額 補交所得稅是吧
2 成本結轉 以確認收入為準還是發(fā)出貨物為準
鄒老師
2019 03/23 14:49
你好
1， 是的
2，以確認收入為準來結轉成本
84784994
2019 03/23 15:21
16的單 收的錢 今年開票 時間比較長 也這樣處理嗎
鄒老師
2019 03/23 15:23
你好，之前少確認收入了，那只能是現(xiàn)在補確認收入的
84784994
2019 03/23 16:26
本來約好不開票，但是對方把錢打到公戶了我們就要做無票收入身邊增值稅是吧
1.如果當月我們在公戶轉回去 沖銷前面收錢的分錄，或者收錢的時候不做分錄，我們轉回去的時候也不做分錄，反正一正一負也抵了
2 如果跨月才退回去，已經無票收入處理了，怎么辦了，還能沖銷嗎
鄒老師
2019 03/23 16:27
你好
是的
1，收到就需要做收入，與你是否轉出沒有關系，轉出是另外一回事
2，如果發(fā)生退貨，可以做無票收入沖銷的
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