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問(wèn)題已解決
資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)合計(jì)和負(fù)債所有者權(quán)益合計(jì)都是負(fù)數(shù)，匯算清繳時(shí)，資產(chǎn)總額怎么填寫？如果以負(fù)數(shù)提現(xiàn)提示必須＞0
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資產(chǎn)總額怎么可能是負(fù)數(shù)呢
同學(xué)
2019 04/08 10:50
84785029 
2019 04/08 12:18
因?yàn)槲夜臼盏截浛顩](méi)有開票出去，掛在應(yīng)收賬款里，這時(shí)負(fù)數(shù)提現(xiàn)，我公司支付的貨款，沒(méi)收到發(fā)票，應(yīng)付賬款也是負(fù)數(shù)提現(xiàn)，所以導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表里資產(chǎn)總額是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在所得稅年報(bào)時(shí)，資產(chǎn)總額一欄不能小于0，我該怎么處理
陳詩(shī)晗老師 
2019 04/08 12:25
應(yīng)收的負(fù)數(shù)你在預(yù)收賬款里面填列。
應(yīng)付賬款的負(fù)數(shù)你填在預(yù)付賬款里面去。
84785029
2019 04/08 12:31
那年度的會(huì)計(jì)報(bào)表按照你說(shuō)重新填列，是嗎
84785029
2019 04/08 12:33
可是軟件都是自動(dòng)生成的，有沒(méi)有方法，比如調(diào)整分錄
84785029
2019 04/08 12:38
老師，是不是填列年報(bào)的資產(chǎn)總額時(shí)，按照你說(shuō)的操作，財(cái)務(wù)報(bào)表還是按照之前軟件中的數(shù)據(jù)申報(bào)
陳詩(shī)晗老師
2019 04/08 12:55
不用，只是你的報(bào)表應(yīng)該是沒(méi)有設(shè)置預(yù)收和預(yù)付科目。
申報(bào)時(shí)這樣調(diào)整就可以了
84785029
2019 04/08 14:23
是的，老師，報(bào)表沒(méi)有設(shè)置預(yù)收和預(yù)付科目
84785029
2019 04/08 14:24
謝謝老師耐心解答
陳詩(shī)晗老師
2019 04/08 14:59
不客氣，你按我給你的方式調(diào)整就是
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