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1.第1列“一般性稅務處理-賬載金額”：填報企業(yè)重組適用一般性稅務處理或企業(yè)未發(fā)生遞延納稅業(yè)務，會計核算確認的企業(yè)損益金額。 2.第2列“一般性稅務處理-稅收金額”：填報企業(yè)重組適用一般性稅務處理或企業(yè)未發(fā)生遞延納稅業(yè)務，按稅收規(guī)定確認的所得（或損失）。 3.第3列“一般性稅務處理-納稅調整金額”：填報企業(yè)重組適用一般性稅務處理或企業(yè)未發(fā)生遞延納稅業(yè)務，按稅收規(guī)定確認的所得（或損失）與會計核算確認的損益金額的差。為第2-1列的余額。 4.第4列“特殊性稅務處理（遞延納稅）-賬載金額”：填報企業(yè)重組適用特殊性稅務處理或企業(yè)發(fā)生遞延納稅業(yè)務，會計核算確認的損益金額。 5.第5列“特殊性稅務處理（遞延納稅）-稅收金額”：填報企業(yè)重組適用特殊性稅務處理或企業(yè)發(fā)生遞延納稅業(yè)務，按稅收規(guī)定確認的所得（或損失）。 6.第6列“特殊性稅務處理（遞延納稅）-納稅調整金額”：填報企業(yè)重組適用特殊性稅務處理或企業(yè)發(fā)生遞延納稅業(yè)務，按稅收規(guī)定確認的所得（或損失）與會計核算確認的損益金額的差額。為第5-4列的余額。 7.第7列“納稅調整金額”：填報第3+6列的合計金額。