00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
物業(yè)服務(wù)性公司，之前會(huì)計(jì)把工資計(jì)入管理費(fèi)用，成本基本上沒有，現(xiàn)在我想改下，把人員工資計(jì)入主營(yíng)業(yè)成本上來，怎么改好？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你可以這樣做調(diào)整分錄
借；勞務(wù)成本 貸；管理費(fèi)用
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；勞務(wù)成本
2019 04/14 15:32
84785012 
2019 04/14 15:38
之前會(huì)計(jì)做了一年管理費(fèi)用了，我是這個(gè)月才接手的，我現(xiàn)在直接做3月工資時(shí)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬，行嗎？之前的不管它了？行嗎？
鄒老師 
2019 04/14 15:48
你好，需要把之前的調(diào)整過來才是的
而且計(jì)提借方需要通過勞務(wù)成本核算，取得收入才結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，而不是直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的
84785012
2019 04/14 16:34
物業(yè)公司，3月己管理，未開票確定收入，未收到物管費(fèi)，借，應(yīng)收賬款，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，預(yù)收賬款(應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅)，計(jì)提工資時(shí)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬！這樣可行嗎？
鄒老師
2019 04/14 16:35
你好，計(jì)提工資，借方應(yīng)當(dāng)通過勞務(wù)成本，而不是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84785012
2019 04/14 16:40
那應(yīng)該借勞務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬嗎？
84785012
2019 04/14 16:42
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸勞務(wù)成本
84785012
2019 04/14 16:42
嗎？
鄒老師
2019 04/14 16:45
你好，取得收入就從 勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，沒有取得就不需要做第二筆分錄
84785012
2019 04/14 16:48
要是沒有收到款，但簽訂一年合同，其中包含3月！是否要確定收入？
鄒老師
2019 04/14 16:50
你好，提供了物業(yè)服務(wù)，就可以確定收入的
84785012
2019 04/14 16:58
確定收入，月底計(jì)提工資時(shí)，借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬，同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本，對(duì)嗎？
鄒老師
2019 04/14 16:59
你好，是的，是這樣處理的
閱讀 938
描述你的問題，直接向老師提問
3573
意見反饋
